Mujeres al Timón
¿Qué es la deuda pública y qué consecuencias tiene para la economía española?
Solo para un pequeño puñado de países el tema de la deuda pública no juega ningún papel. Es un tema cotidiano en los medios de comunicación nacionales de casi todo el mundo. Los gobiernos se enfrentan a la cuestión de cómo resolver el problema de gastar más dinero del que pueden acreditar a través de los ingresos fiscales. La forma más fácil que han encontrado y puesto en práctica los estados para obtener fondos líquidos es emitiendo bonos. Sin embargo, una deuda pública sin control tendría consecuencias fatales. Se trata de uno de los recursos más empleados en los diversos países del mundo cuando estos se encuentran en una situación económicamente fallida y comienzan a presentar problemas de liquidez. Por tanto, es fundamental conocer de qué va la deuda pública y cómo funciona la misma al momento de su empleo. ¿Qué es la deuda pública? Cuando se habla de deuda pública esta debe entenderse como el conjunto total de las deudas que el Estado mantiene, bien sea con inversores del país o con otros países. Los países recurren al uso del mecanismo de endeudamiento cuando necesitan recursos de tipo financieros. El monto de la deuda normalmente suele otorgarse por medio de bonos o títulos de valor. Y, por supuesto, que un país endeudado se ve en la obligación de comprometerse a pagar por el dinero recibido. Esto incluye los intereses estipulados y en la fecha acordada por ambas partes involucradas. Se entiende que la deuda pública es la sumatoria de las deudas de todas las administraciones públicas de un país. Es decir, todo lo que pertenezca o sea regido por el Estado en cuestión. Tomemos por ejemplo a España. Cuando se habla de la deuda pública de España este monto total representa a la suma de la deuda que tiene el Estado Central, la deuda de las administraciones locales y la deuda de las comunidades autónomas del país. ¿Qué hacer para reducir la deuda pública? Por supuesto, una vez que se obtienen los recursos financieros de la deuda pública, se debe procurar hacer todo lo que sea necesario para reducir el monto de la misma. Y es el Estado y sus respectivas administraciones las encargadas de realizar todas las acciones para recuperar la estabilidad económica del país y reducir la deuda pública. Para ello debe tomar medidas que pueden afectar a toda la población. Para de esta manera conseguir en un futuro mediano mayor solvencia para el país. En primer lugar, se recurre a la programación de todo tipo de actividades que permitan una recuperación económica vigorosa. Además de esto, se suele cumplir con un proceso de consolidación fiscal, el cual es de gran ayuda para disminuir el respectivo endeudamiento. Del mismo modo, en algunos países se ejecutan cambios estables económicos y la reducción de las tasas de intereses. Estos son cambios que pueden tardar tiempo en surtir efecto, pero que sin duda alguna será de gran ayuda a largo plazo. ¿Cuáles son las consecuencias de la deuda pública? La deuda pública puede tener efectos positivos si los préstamos se utilizan para financiar inversiones públicas, por ejemplo, en infraestructura. Estos gastos aumentan el potencial de crecimiento de una economía a mediano plazo. Idealmente, esto significa que el estado puede volver a reducir su déficit mediante el aumento de los ingresos fiscales. Incluso en situaciones económicas excepcionales, los préstamos pueden tener sentido para compensar una caída de la demanda por parte de empresas y consumidores. Sin embargo, el endeudamiento también tiene efectos negativos: por un lado, el aumento de los intereses y las obligaciones de pago están restringiendo el margen financiero y presupuestario del estado. Por otro lado, el aumento del endeudamiento público conlleva el riesgo de desplazar los préstamos privados y las inversiones del mercado, con las correspondientes consecuencias negativas para el crecimiento económico. El riesgo de una crisis bancaria o monetaria también aumenta con una deuda pública muy alta. Además de la pérdida de confianza en el Estado y pérdidas por parte de los ciudadanos. ¿Cuáles son los tipos de deuda pública? Son diversos los tipos de deuda pública que pueden existir y los mismos se catalogan según el modo en el que se adquieren o las características que se implican en los mismos. En primer lugar, está la deuda de tipo real, la cual puede ser adquirida por los bancos privados. Además, está la deuda ficticia, que es adquirida por el Banco Central del país en cuestión. También cabe resaltar que la deuda pública se clasifica según el tiempo de duración del préstamo en: deuda a corto plazo, deuda a medio plazo y deuda a largo plazo. Por supuesto, la lista no acaba aquí, también se cuenta con la deuda amortizable en la que el monto total debe ser reembolsado a su titular al momento de vencimiento. Del mismo modo, está la deuda perpetua, que es contraria a la anterior, ya que en su caso no hay fecha de vencimiento y nunca es reembolsado el monto principal de la deuda por las manos del Estado. Para finalizar, están las deudas internas y externas. La deuda interna es suscrita por inversiones nacionales y la deuda externa por parte de inversores extranjeros. ¿Cómo afecta la deuda pública la economía española? Dentro de España, la deuda pública, justo ahora, tiene un monto total bastante alto. El monto más actualizado conocido hasta el momento fue el cálculo del mes de septiembre del 2021 en el que la deuda pública alcanzó los 1,43 billones de euros y presenta una reducción del PIB, ya que se encuentra en 122%. Sin duda alguna, se trata de algo que preocupa a los economistas. Y es una deuda que aumentó de forma realmente significativa tras la llegada de la pandemia global de Covid-19. Debido a esto España se posiciona como uno de los países con la mayor cantidad de deuda pública dentro de Europa. Sin embargo, se espera que el porcentaje de la deuda baje al finalizar el año. Ello teniendo en consideración que en octubre se realizó una gran amortización y durante noviembre se realizará otra. Por tanto, se puede afirmar que se está trabajando arduamente para que el monto de la deuda pública no siga ascendiendo en España como hasta ahora. Ejemplo de deuda pública Si un país no recibe suficiente dinero por el pago de impuestos. No cuenta, con el dinero suficiente para invertir en infraestructura, por ejemplo construir carreteras. Entonces, puede recurrir al endeudamiento. Si la construcción cuesta 100.000 euros, puede emitir un total de 100 letras de tesoro que correspondan a 1.000 euros cada una. Las cuales venderá a una serie de inversores con la promesa de pagarles dentro de un año y con un 5% de intereses. Lo cual querría decir que este país pasaría a tener una deuda pública de 105.000 euros.
Qué es la inflación y cuáles son sus principales causas en el mundo
Hablar de inflación significa que el dinero se vuelve menos valioso, lo que encarece todos los bienes y servicios al mismo tiempo que disminuye el poder adquisitivo. La inflación descontrolada puede ocurrir cuando la demanda es mayor que la oferta durante mucho tiempo. Entonces los precios suben y los bienes se encarecen. Esto significa que las personas necesitan salarios más altos para poder comprar los bienes y servicios que utilizan habitualmente, lo que a su vez lleva a que las empresas tengan que subir los precios para poder pagar salarios más altos, etc. ¿Qué es la inflación? Para poder definir este concepto lo primero que debemos saber es que es un término que está directamente relacionado con los precios de los bienes o servicios de un país. Por tanto, la inflación debe entenderse como el aumento generalizado de los precios de todo tipo de productos o servicios en un período de tiempo específico. Es decir, se emplea cuando se observa que los precios se han inflado (aumentado) con el paso del tiempo. Como la inflación es un aumento en el nivel general de precios, significa que puedes comprar menos bienes y servicios por la misma cantidad de dinero. Por tanto, el valor del dinero disminuye. Esto se refleja, por ejemplo, en el hecho de que el precio de la misma canasta de bienes en la tienda aumenta, es decir, puedes comprar menos bienes con la misma cantidad de dinero. Tipos de Inflación Ya sabemos qué es la inflación, pero ahora bien, otro punto importante a tener en consideración al respecto de la inflación es que existe más de un tipo. Y estos, se pueden clasificar según el porcentaje de aumento que se genera en los precios de todo. Por medio de esta categorización se pueden realizar análisis más efectivos sobre sus causas en una región específica. De esta forma se pueden tomar las medidas efectivas para frenarla o detenerla. Entre los principales tipos de inflación podemos mencionar: Deflación: Conocida también como inflación negativa. Cuando se está ante una deflación los precios de los productos tienen una decaída en lugar de un aumento. Inflación moderada: Es el tipo más común de todas. En una inflación moderada el porcentaje de la inflación no supera el 10% de forma anual. Inflación galopante: Este tipo de inflación es mucho mayor, y comienza a ser desmedida, los niveles de los porcentajes pueden llegar hasta las tres cifras. Hiperinflación: La hiperinflación es el nivel mayor de la inflación, en este caso los precios alcanzan un porcentaje de hasta 1000% de inflación. Qué es la inflación subyacente La inflación subyacente, o también llamada inflación básica, es aquella que tiene en cuenta el Índice de Precios de Consumo (IPC) pero no tiene en cuenta los productos energéticos y bienes sin elaborar. La inflación subyacente es menor respecto a la inflación normal al excluir los bienes de primera de necesidad y la energía. La inflación subyacente es más persistente y duradera en el tiempo puesto que es el reflejo de que la subida de precios ha arrastrado a otros bienes. Diferencia entre IPC e inflación La inflación y el IPC (Índice de precios del consumo) son indicadores económicos pero no toman en consideración los mismos productos para medir el incremento de precios. Por un lado, el IPC selecciona los precios de unos bienes concretos como la alimentación, el textil, los transportes, etc. para poder pedir la evolución de los precios. Sin embargo, la inflación es un concepto más amplio que tiene en cuenta la subida generalizada de los precios de una economía. Causas de la inflación La inflación puede ocurrir por muchas razones diferentes. Puede ser que el banco central de un país haya impreso demasiados billetes. Es decir, haya aumentado demasiado la oferta monetaria. Otra razón puede ser que la demanda de bienes y servicios sea inusualmente grande, mayor de lo que las empresas tienen tiempo para satisfacer. Esto conduce a precios más altos. Los costos más altos de producir bienes y servicios también pueden elevar los precios y, por lo tanto, también aumentar la inflación. Del mismo modo, aumentos salariales demasiado altos pueden generar una mayor inflación, ya que conduce a un mayor consumo privado, lo que eleva los precios. Pero también elevar los costos laborales significa que las empresas elevan los precios de los bienes y servicios producidos, para compensar los costos. Las expectativas de una mayor inflación y aumentos de precios también pueden causar inflación, ya que los hogares pueden exigir salarios más altos. Consecuencias de la inflación Otro de los puntos claves con respecto a la inflación tiene que ver con los efectos que la misma genera. En la gran mayoría de los casos, este tipo de efectos son altamente negativos y generan consecuencias graves en la población del país en el que se presenta. Entre los principales efectos, además del incremento de los precios y la disminución del poder adquisitivo, está el acaparamiento de los productos, los sectores productivos se ven afectados, fallas en la asignación de los recursos para la producción, etc. Además de esto, también cabe señalar que la capacidad de ahorro de los ciudadanos disminuye de forma notable, al tener que gastar más dinero para adquirir los mismos productos. Del mismo modo, las personas se ven en la obligación de comprar todo lo que necesitan de manera presurosa, pues temen que al día siguiente los precios ya hayan aumentado. Sin duda, la inflación genera graves repercusiones a nivel social, productivo e incluso psicológico. Ya que las personas se acostumbran a tener un constante temor y estrés debido a no poder cubrir satisfactoriamente los gastos del hogar. ¿Cómo se puede detener la inflación? Esta, sin duda alguna, es la pregunta más frecuente entre los economistas de la mayoría de los países. Luchar contra este fenómeno es algo complicado que puede tomar tiempo, pero, aunque muchos dicen que se trata de algo imposible, lo cierto es que con el esfuerzo necesario puede lograrse. El consejo más seguido por muchos países es incrementar la tasa de interés de la deuda pública. Ya que esto hace que aumenten las tasas de los préstamos para consumo. De ese modo, se logra frenar la demanda de los productos y servicios. Aunque esto en principio suene como algo bueno, lo cierto es que también, puede generar otros tipos de consecuencias. Ya que, al detener la demanda del país, se frena también la industria que elabora los productos. Por lo tanto, es una acción correctiva que podría generar un estancamiento económico. Lo que a su vez puede propiciar un alto nivel de desempleo en el país. Sin duda, la inflación debe tratarse con sumo cuidado para así evitar la generación de otras consecuencias mientras se intenta detener el aumento de los precios. Inflación en España: cómo ha cambiado en los últimos años La inflación se suele medir de forma mensual y anual y se expresa en lo que es conocido como el IPC (Índice de Precios al Consumo). Por medio del cálculo continuo del incremento de los precios se puede conocer con exactitud el porcentaje de inflación de cada país. En España, este fenómeno es algo que comienza a preocupar a muchas personas, ya que los precios de los productos, luego de la pandemia de Covid-19 se han visto incrementados. Además, el modo en el que ha funcionado la oferta y la demanda ha sido inestable. Según los últimos registros del IPC en Europa, España presenta una inflación incrementada del 9,8% con respecto a su IPC del año anterior debido principalmente a los problemas que se están generando en la región con respecto a los servicios de electricidad y el gas. Una subida veloz y drástica que alcanza máximos históricos que no se veían desde 1985. Inflación y deflación Al contrario de la inflación, la deflación es una caída de precios durante un tiempo determinado que viene causado por dos motivos: una mayor oferta de bienes o un exceso de oferta. En una deflación, las empresas se ven obligadas a reducir los precios para poder vender la producción y no verse en la obligación de acumular excedentes”. El impacto de la deflación puede verse acentuado por cambios en la economía mundial que impliquen un incremento de la productividad o de la competencia entre las empresas que genere una guerra de precios.
Banco malo: ¿Qué es y qué dicen sus defensores y detractores en España?
En el mundo de las finanzas, se realizan todo tipo de acciones, actividades y se toman medidas variadas con el fin de mantener una estabilidad económica. Es por ese motivo, que hay que comprender por completo a qué se refieren cada uno de los términos financieros existentes en la actualidad. Para ayudarte con esto, en el texto de hoy centraremos nuestra atención en explicarte qué es el banco malo y cómo funciona el mismo para el bien de la economía nacional. ¿Qué es un banco malo? Lo primero que debemos conocer es la definición de banco malo. Sin duda, escuchar este término puede causar cierto ruido, pero realmente es algo positivo para los países en los que se aplica. De forma resumida, podemos afirmar que un banco malo es una entidad de tipo financiera que se encuentra repleta de balances que pertenecen a los activos tóxicos de otros bancos. Este tipo de entidades no se suelen ver con frecuencia, ya que su creación se efectúa solamente cuando un país se encuentra en una situación financiera grave por activos de dudosa calidad. Teniendo esto en consideración, podemos entender por qué a los bancos malos también se les conoce por el título de Fondo para la reestructuración de los activos financieros. Y es que eso es precisamente lo que hacen, se encarga de tomar los activos tóxicos de otros bancos. Dichos activos tóxicos son todos aquellos que se encuentran contabilizados en el balance de un banco por un valor sobrevalorado. El objetivo que persiguen los bancos malos es salvar el sistema financiero de un país. ¿Cómo funciona el banco malo? No cabe duda de que el funcionamiento de este tipo de entidad bancaria es bastante particular. Por ello, para entender mejor de qué va todo, necesitamos adentrarnos más en su funcionamiento. En este punto, hay que destacar que existen dos formas de crear un banco malo. La primera, que es la forma más sencilla de hacerlo, es que un banco cree por sí mismo una entidad subsidiaria que se encargue de administrar todos sus activos tóxicos. De este modo, no se necesita del trabajo de ningún tipo de ente externo a la entidad bancaria. En el otro modo de creación de los bancos malos nos encontramos con la intervención de entes externos. Este ha sido el tipo de método que se ha decidido utilizar en algunos países europeos. Se trata de la creación de un banco malo en forma de una entidad totalmente independiente de todas las entidades bancarias del país. En ella, se reúnen los activos tóxicos de todos los bancos que se encuentren afectados. La intervención externa suele venir de parte del sector público de la nación. Ventajas del Banco Malo Al igual que cualquier otro tipo de tema financiero, los bancos malos cuentan con sus ventajas y desventajas. Para comprender por completo cómo se estructuran y trabajan los mismos hay que tener una perspectiva que incluya sus pros y contras. Por ello, iniciaremos hablando de las ventajas del banco malo. Entre las cuales, la que más destaca es su objetivo principal. Es decir, ser de ayuda para las entidades bancarias en tiempos de crisis o problemas financieros realmente graves. Por otro lado, es importante señalar también que, al pasar los activos tóxicos a los bancos malos la solvencia y calificación crediticia de dichos activos mejora de forma notable. Y es precisamente debido a esto que la recuperación del sector financiero podría ser mucho más rápida. Los bancos malos logran que los efectos de una posible crisis financiera grave se vean reducidos en gran medida. Esto es positivo tanto para el país en general como para todas y cada una de las entidades bancarias del mismo. Desventajas del Banco Malo Ahora que ya tienes claros cuáles son los beneficios que este método ofrece, es momento de hablar sobre las desventajas del banco malo. Puesto que, a pesar de parecer una excelente medida, lo cierto es que también genera algunos puntos en contra que hay que conocer. En primer lugar, nos encontramos con la clara desventaja de que la estrategia de salida de estos activos tóxicos es venderlo a un costo mucho más bajo del cual se obtuvieron. Es decir, son ventas que generan pérdidas. Esto se debe a que es muy difícil encontrar a personas que estén interesadas en invertir en el banco malo. Pues saben a la perfección el tipo de ventas que se generan y la poca o nula ganancia que pueden obtener a este tipo de negocio. Además de esto, es importante resaltar que se trata de una medida que suele formarse, en un principio, por capitales obtenidos desde el banco central. Por consiguiente, podemos decir, que es una medida muy controversial. ¿Cómo afecta a la economía española esta figura? Dentro de España las entidades de bancos malos se han utilizado desde hace ya varios años. En el año 2012 se creó el denominado Sareb, cuyas siglas hacen referencia a la Sociedad de Gestión de Activos procedentes de la Reestructuración Bancaria. Desde el mismo nombre, podemos notar que se trata de un claro ejemplo de banco malo. En este caso, su funcionamiento es totalmente independiente y no fue originado por las entidades financieras o bancarias del país. En el momento de su creación el Sareb tuvo la intención de recapitalizar a todas las entidades financieras o bancarias que sufrieron graves problemas tras la crisis financiera que afectó al país en el año 2008. Por lo tanto, es una entidad que se encarga de gestionar y vender los activos tóxicos que han ingresado en su cartera. Cumple con la función de devolver la mayor cantidad de dinero posible con respecto a la deuda avalada por el Estado español. Ejemplos de bancos malos España no ha sido el único país que se ha visto en la necesidad de recurrir a la creación de bancos malos para el correcto avance del país. También hay otros países europeos que han necesitado de esto. Por ejemplo, Alemania tuvo que crear el FMS-W, Finlandia creó el Sponda o Portugal que creó el Banco Espírito Santo. Dentro de otras regiones del mundo esta metodología también ha sido utilizada. Por ejemplo, en Estados Unidos se tiene al Mellon Bank e Indonesia tiene al denominado IBRA.
Sistema de pensiones en España: ¿Cuáles son sus principios básicos?
Uno de los aspectos más importantes para la economía española es la Seguridad Social. El sistema de pensiones en España está reconocido en la constitución, específicamente en el artículo 41. En este sentido todos los trabajadores en España están en la obligación de aportar a la seguridad social del país mediante cotizaciones. Cada mes se aportan recursos destinados a una caja única que está dirigida a las pensiones públicas de los trabajadores en situación de retiro. Principios básicos del sistema de pensiones en España Los principios del sistema de pensiones en España son: Principio de reparto Una de las características del sistema de pensiones en España es que los trabajadores activos financian el ingreso de los jubilados. Básicamente, este es el motor por el cual se sostiene todo el modelo, donde los empleados dados de alta aportan un porcentaje para cada jubilado. Es por ello que el gobierno hace tanto énfasis en insertar a los jóvenes en la formalidad, ya que de aquí depende la sostenibilidad del sistema. Al existir más trabajadores activos, mayor será el fondo destinado para las personas de la tercera edad. Proporcionalidad contributiva Este principio señala que la cuota de las pensiones está relacionada con el aporte de cada trabajador en su periodo activo. En consecuencia, mientras más alta sea la contribución de cada empleado, el pensionista podrá recibir mayor dinero. Por esto, es importante verificar el salario de cada persona en el sistema, ya que la gran mayoría obtiene ingresos que no superan los 1.000 euros. Así y con una mejora económica el gobierno podrá garantizar que cada jubilado obtenga lo que se merece por todos sus años de servicio. Principio de universalidad El principio de universalidad asegura que cada trabajador reciba lo que aportó al sistema en sus años de activo. Para esto, el modelo se divide en dos: las pensiones contributivas, que son los aportes que hizo un empleado en su periodo de cotización. Y también las pensiones no contributivas, que solo cubren las necesidades básicas de cada trabajador. Estas van dirigidas a las personas que no aportaron al sistema de pensiones en España, pero aun así tienen el derecho de obtener su pensión. Principio de gestión pública Otro aspecto muy valioso que representa el funcionamiento del sistema de pensiones en España es que es gestionado por entidades públicas. Esto significa que el gobierno a través de la administración pública es el encargado de velar por la administración de los recursos. En este sentido, se nombran diferentes cargos en áreas estratégicas para que todo marché en pro de los objetivos establecidos. En caso de existir algún déficit en los aportes, será el estado el que financiará los recursos faltantes para que cada jubilado reciba lo correspondiente a su pensión. Principio de suficiencia de prestaciones Este principio vela porque las prestaciones sean suficientes para que los retirados cubran sus necesidades básicas. Para esto la Seguridad Social debe establecer planes de trabajo que permitan sostener los fondos que cada jubilado necesita. Además, ofrece planes de protección para los trabajadores que pierden su empleo a través de diferentes subsidios y apoyos económicos. De esta manera, se garantiza que cada trabajador reciba una ayuda sin importar la situación en la que se encuentre. Esto demuestra lo bien estructurado que es el sistema de pensiones en España. Funcionamiento del sistema de pensiones La seguridad social en España es la Seguridad Social, funciona como un sistema piramidal, donde los ingresos de los jubilados provienen de los nuevos trabajadores que se dan de alta en el modelo. Los aportes van a un fondo público denominado caja única. La misma recibe todas las cotizaciones de los empleados. De esta manera, la sostenibilidad del sistema depende exclusivamente de las personas que van ingresando a la base de datos de la Seguridad Social. La edad para empezar a recibir la jubilación es a los 65 años. A esta edad la persona empieza a recibir una jubilación de manera vitalicia. Sin embargo, el monto dependerá de lo que haya cotizado en sus años laborales. También hay que tener en cuenta el tipo de jubilación que va a tener que depender de lo que haya aportado anteriormente. Todo esto lo recibirá si cumple con los requisitos que exige la ley para formar parte del sistema de pensiones en España. Para esto es necesario haber cotizado durante quince años y tener al menos dos años de cotización en los años anteriores a la jubilación. Sin embargo, hay que tomar en cuenta que el año de jubilación se irá incrementando hasta llegar a los 67 en el 2027. Este cambio se realizó para mantener la sostenibilidad del sistema, ya que ha habido una disminución alarmante en la cantidad de trabajadores activos. Tipos de pensiones Otra de las características del sistema de pensiones en España es que tiene diferentes tipos de pensión. La primera de ellas es la contributiva, que es de carácter indefinido y el monto va a depender de las aportaciones que haya hecho en su vida activa. Para recibirlo debe haberse registrado en la Seguridad Social y haber cotizado al menos durante 15 años. Además, la gran ventaja que ofrece es que incluye pensiones por incapacidad, viudez y orfandad, lo que ofrece grandes beneficios a la persona. Por otro lado, están las pensiones no contributivas. Aquí están todos aquellos que se encuentran en un estado de necesidad y carecen de recursos para su subsistencia. Puede ser una pensión no contributiva de jubilación para las personas mayores de 65 años que no hayan cotizado o tengan pocas cotizaciones. O una pensión por invalidez para las personas con pocos recursos para subsistir y que se encuentran impedidas de trabajar. Últimas reformas del sistema Para mantener la sostenibilidad del sistema a largo plazo, el gobierno decidió implementar una serie de reformas que entrarán en vigencia en el 2022. Una de las características de esta reforma es que habrá un mecanismo que revalorizará las pensiones, incrementando el monto de jubilación cada 1 de enero. Esto se hará dependiendo de la tasa de inflación anual, así que si este índice es negativo el monto no aumentará ese año. Así mismo busca que la edad legal de jubilación que es de 66 años se acerque más a la edad real de jubilación que es de 64,5 años. Para lograrlo habrá cuatro modalidades diferentes: la jubilación forzosa, anticipada, demorada y revisión en general. La anticipada e involuntaria tendrá sus coeficientes mensuales y se aplicarán los mismos elementos que en la voluntaria. A su vez, la demorada no pagará contingencias en común, a excepción de la incapacidad temporal. Por otro lado, el Estado propone una nueva cotización según los ingresos de los autónomos, algo que se llevará a cabo en el 2022. De esta manera, se busca equilibrar toda la contribución en el sistema de pensiones en España.
Póliza de crédito: ¿Qué es y por qué es diferente a un préstamo?
El modo en el que administramos el dinero que tenemos es fundamental para poder cubrir todas nuestras necesidades. Apenas llegamos a la adultez nos damos cuenta de esto, en especial cuando nos interesa crear nuestro propio negocio y necesitamos tener un mayor control del dinero que tenemos. Pero también hay ocasiones en las que necesitamos obtener dinero prestado para financiar algunos de nuestros proyectos y es entonces cuando podemos considerar pedir una póliza de crédito al banco. Este tipo de términos suelen causar confusión en aquellas personas que no conocen con precisión cómo funcionan los servicios bancarios. Es por ese motivo que se vuelve importante aprender sobre cada uno de estos términos. En este caso, el término de póliza de crédito suele ser confundido con frecuencia con un préstamo bancario. Pero es bueno saber que no estamos ante lo mismo. Por ello, en el presente artículo, te mostraremos todo lo que necesitas conocer sobre la póliza de crédito y cómo funciona la misma. ¿Qué es una póliza de crédito? Lo primero que debemos conocer a la perfección es la definición de lo que es una póliza de crédito. Se trata de una forma de financiación, al igual que los préstamos. Sin embargo, en el caso de este tipo de pólizas no se presentan como un préstamo corriente totalmente a nuestra disposición. Por tanto, son un tipo de crédito que es otorgado por los bancos, por lo general a los autónomos y pymes, quienes pueden disponer del dinero otorgado siempre y cuando lo necesiten. Es decir, es un dinero que podemos ir utilizando en la medida en la que lo vayamos requiriendo. No obstante, lo más interesante de todo esto es que solo se paga un interés por el dinero que retiramos y que equivale al tiempo que tenemos ese dinero fuera de nuestra cuenta. Esto quiere decir que no pagamos intereses por el total del dinero. Lo pagamos únicamente por el dinero que lleguemos a utilizar, lo cual es totalmente distinto a los casos de préstamos bancarios. ¿Cómo funcionan estas pólizas? El modo en el que funcionan las pólizas de crédito es bastante particular. Sin embargo, no es difícil de entender. Al momento de solicitar una póliza de crédito la entidad bancaria le otorga al solicitante la cantidad de dinero acordada en una cuenta especial. En este caso el dinero que está recibiendo por esta póliza no aparecerá como saldo positivo dentro de su cuenta bancaria común. La intención es otorgar una cantidad de dinero estimada que pueda cubrir las necesidades del solicitante en un momento dado. Es decir, el solicitante puede o no usar la totalidad del dinero otorgado. Lo más interesante de cómo funcionan las pólizas de crédito, es que como solicitante solamente deberás pagar intereses por el dinero que hayas utilizado. Si los has empleado todo, pues obviamente el monto de los intereses será mayor. Pero si lo vas utilizando poco a poco a medida que lo vayas necesitando con cantidades de dinero menor, podrás ir pagando de forma paulatina también los intereses de esto. Cuyos montos, por supuesto, también serán menores. De ese modo, se vuelve más cómodo para la persona o empresa que ha solicitado la póliza hacer uso de ese dinero. Diferencias entre una póliza de crédito y un préstamo Como hemos venido mencionando, es totalmente normal que las personas se confundan cuando se habla de una póliza de crédito y consideren que es un préstamo. Sin embargo, lo cierto es que ambos términos son totalmente distintos en cuanto a su funcionamiento. A pesar de que tienen como similitud que ambos son una forma de financiación bancaria. La diferencia principal, como bien lo hemos indicado ya, es que con un préstamo debemos pagar intereses por el total del monto otorgado. Mientras que con una póliza de crédito solo pagaremos intereses por el dinero que utilicemos. Además, cuando solicitamos una póliza de crédito, se nos da el acceso al dinero solamente cuando lo necesitemos, mientras que con un préstamo el monto total llega a nuestra cuenta bancaria de forma directa. Por tanto, se puede decir que los préstamos son solicitados cuando se necesita cancelar algún tipo de deuda por un monto determinado de forma completa. Mientras que, con una póliza de crédito, podemos obtener dinero para ir financiando, poco a poco, cada uno de los proyectos que tengamos. Ventajas de una póliza de crédito Una forma de financiación bancaria como lo es una póliza de crédito les otorga a todas las personas que la solicitan una gran número y variedad de ventajas notables. Entre ellas, podemos destacar en primer lugar que se trata de un modo de financiación que se adapta por completo a nuestras necesidades. Esto porque podemos ir recurriendo al dinero a medida que nos vaya siendo necesario. Lo cual, al mismo tiempo, nos presenta la ventaja de la comodidad de uso de las pólizas de crédito. Por otro lado, debemos destacar que una póliza de crédito puede ser renovada de forma anual. Es decir, si sigues necesitando de este tipo de financiación, una vez que pase el año de su contratación, podrás volver a disponer del mismo monto inicial de la póliza de crédito. Además de todo esto, cabe mencionar que al recurrir a las pólizas de crédito se reduce de forma notable las posibilidades de endeudarse en extremo con la entidad bancaria que te otorgó el dinero, gracias a la comodidad de pago de los intereses. Desventajas de una póliza de crédito Ahora bien, pese a que toda la idea de la póliza de crédito suena bastante llamativa, lo cierto es que también tiene sus puntos en contra que es importante tener en cuenta. Luego de conocer las ventajas, es relevante conocer las desventajas de las pólizas de crédito. De esta forma se puede tener una percepción completa de todo lo que puede implicar realizar una solicitud de este tipo de financiación. Así que, al hablar de las desventajas, hay que resaltar que el proceso de tramitación puede ser más largo y más complicado. Otra desventaja importante que se debe tomar en consideración es que, en algunas ocasiones, los porcentajes de intereses de este tipo de financiación pueden ser más elevados. En especial en lo que respecta a los gastos por comisiones. Claro que ir pagando esto paulatinamente hace que todo sea más llevadero. Y al final, lo que pagas por intereses no será un monto de dinero tan elevado. Ten en cuenta también que, al gastar un monto más alto de dinero que el solicitado en principio, deberás pagar una comisión que sí será mucho más elevada. ¿Qué costes e intereses genera este tipo de póliza? Para finalizar, es fundamental conocer cuáles son los costes e intereses que se deben de pagar por este tipo de póliza. En principio, los gastos más considerables, tienen que ver con las comisiones. Las cuales se pagan al momento de la apertura, por la disponibilidad, por la revisión anual y, por supuesto, por saldo excedido. Este tipo de intereses pueden ir desde el 0,25% hasta un máximo de 2%. Este porcentaje, por supuesto, se calcula con base en el monto total del importe acreditado.
ASNEF: ¿Qué es y cómo dejar de aparecer en este fichero de morosos?
El fichero ASNEF es un documento donde se encuentran las personas morosas, es decir, las personas que han incumplido con los pagos que les corresponden. Este fichero no solo lo manejan los bancos, sino empresas de suministros, aseguradoras, empresas de telefonía y servicios públicos, entre otras, para poder conocer quiénes están atrasados en sus cuentas. Para salir de este listado es primordial pagar la deuda e inmediatamente acudir al fichero para que elimine nuestros datos. Financieramente, estar en el fichero de ASNEF es una de las peores cosas que le puede ocurrir a una persona. ¿Qué es ASNEF? Es el acrónimo de la Asociación Nacional de Establecimientos Financieros de Crédito, donde se comparte información sobre los deudores que no han cumplido con sus obligaciones de pago. Es importante destacar que este listado es consultado por los bancos antes de otorgar algún tipo de crédito a un cliente potencial. Por consiguiente, estar allí por mucho tiempo disminuirá las posibilidades de conseguir financiamiento, algo fundamental en la economía actual. Es por eso que muchas personas siempre verifican si aparecen o no en el fichero de ASNEF, a pesar de estar al día con sus obligaciones. Si bien es cierto que la mayoría de empresas que otorgan financiamientos revisan que la persona no se encuentre en el fichero de ASNEF, hay compañías que se arriesgan y emiten créditos con ASNEF. Sin embargo, suelen elevar los intereses para respaldar el riesgo. Por eso es que una vez que se le ha notificado al usuario que está en el listado, debe hacer todo lo posible por salir de allí. Aunque no es el único listado de este tipo que existe en el país es uno de los que más se consulta. ¿Qué deudas pueden incluirse en ASNEF? Son muchas las deudas que pueden incluirse en el ASNEF. Ellas abarcan desde las deudas con entidades bancarias, fondos buitre, telefonía, servicios públicos y mucho más. Una vez que nos atrasamos en algún pago nos llega un correo postal en el que notifica la presencia en esta base de datos. A partir de aquí, será mucho más complicado cambiar de proveedor o ser parte de un nuevo financiamiento. Por lo tanto, la solución inmediata es salir del ASNEF para adquirir nuevos servicios. Estar en el fichero ASNEF puede influir a la hora de comprar un coche, alquilar un nuevo piso, contratar un servicio público, entre otros. Todos estos son servicios de primera necesidad, imprescindibles para tener una buena calidad de vida. El ASNEF es una base de datos que permite a las empresas conocer el nivel de morosidad de un futuro cliente. Así que estas compañías pueden solicitar información en cualquier momento y compartirla con quien deseen para ver el estatus de algún cliente interesado. ¿Cómo saber si se está incluido en el ASNEF? Cada empresa con la que mantenemos alguna deuda está en la obligación de notificarnos en máximo 30 días antes de incluirnos en la base de datos. Esto es una gran ventaja, ya que todos los clientes son advertidos previamente de ingresar a esta vergonzosa lista. Las empresas conocen el impacto que esto puede causar en un usuario, así que son obligadas a avisar con antelación. Sin embargo, si no logramos ver esta notificación y queremos saber si estamos incluido en ASNEF, podemos acudir a Equifax para solicitar información al respecto. Esta empresa es la encargada de gestionar toda la base de datos del fichero, es por ello que tienen información de cada cliente que esté en el listado. Esta consulta es gratis y puede hacerse vía telefónica, por correo electrónico e ingresando a la página web de la compañía. De esta manera, si existen dudas acerca de nuestra morosidad, solo es cuestión de elegir algunas de estas alternativas para descubrir inmediatamente cuál es la situación. Una consulta hecha a tiempo podría salvar la contratación de un nuevo servicio. ¿Cómo salir del fichero del ASNEF? Una vez que un usuario se percata que forma parte del listado ASNEF tiene dos opciones para salir de él. El primero es pagando las cuotas que tiene atrasadas, y para saber cuál es la deuda deberá consultar en la web de la empresa. No obstante, existen ocasiones que algunos proveedores agregan al listado a clientes que tienen solventes todas sus cuentas. En estos casos hay que demostrar que la inclusión se hizo de forma equivocada. Para ello, hay que solicitar un formulario en el que se señalará que se desea salir del sistema ASNEF. Por otro lado, si una persona tiene una deuda y no la paga en un plazo de seis años, automáticamente quedará fuera de la base de datos. Es por ello que, si el usuario no puede o desea pagar esa cuenta, debe esperar hasta que concluya el periodo. Cada una de estas opciones deben ser evaluadas previamente, ya que cada una se ajusta a una situación diferente. ¿Cómo denunciar una inclusión indebida en el fichero? En algunas ocasiones las empresas ejecutan una inclusión indebida en el fichero ASNEF, creando un gran problema para el cliente. Los daños que le pueden ocasionar a un usuario dan pie a que el cliente solicite una indemnización a causa de los perjuicios que esta acción les generó. En este sentido, es necesario hacer una demanda ante la jurisdicción respectiva. La puedes hacer en contra de la empresa acreedora, Equifax o a las dos simultáneamente. En la primera opción se hará un reclamo para incluir de forma indebida al usuario y por no avisar al fichero del error cometido. Ahora bien, si es contra Equifax podría hacerse una disputa por no verificar la exactitud de los datos que ha dado la empresa acreedora. Esto es un proceso que puede tomar varios días y en el que cada una de las partes justificará los argumentos. Sin embargo, si las pruebas son sólidas, es muy probable que esta indemnización se haga en un corto período. Por consiguiente, la recomendación es que cada persona debe chequear constantemente la lista ASNEF para constatar que todo marcha con normalidad. ¿Qué problemas se pueden tener si se está incluido en el ASNEF? Estar incluido en el ASNEF es más grave de lo que muchos pensarían. Las gestiones que pueden complicarse van desde la aceptación de una hipoteca, pedir un crédito, contratar servicios públicos, firmar contratos comerciales, etc. Además, será muy complicado celebrar un nuevo contrato con una aseguradora, ya que sabrán que existen deudas con otros proveedores. Cuando ingresas al fichero ASNEF tu nombre queda en una base de datos, misma que cualquier proveedor puede consultar antes de negociar un servicio, lo que conlleva a una negativa en la financiación que buscas. Por otro lado, si la deuda es con un banco, es muy difícil obtener luego un préstamo o solicitar cualquier otro servicio bancario, lo que afecta los planes financieros que pudieras tener. Todo esto nos muestra que el registro ASNEF es uno de los más trascendentales en la vida financiera de alguien. Ante esto, la principal recomendación es pagar todas las cuentas en el periodo establecido y no aceptar costos que no pueden pagarse. Solo así podremos protegernos del escarnio público y tendremos la posibilidad de negociar con cualquier empresa que queramos.
Unión Temporal de Empresas (UTE): ¿Qué son y qué ventajas tienen?
Uno de los mecanismos más utilizados por las empresas en España es la Unión Temporal de Empresas (UTE). Esto permite la unión de dos o más compañías para prestar un servicio o producto en particular con el fin de aprovechar la experiencia de ambas. De esta manera, el marco jurídico español permite este tipo de fusiones, ya que los empresarios pueden colaborar para atender de mejor manera al mercado. Esta agrupación tiene una duración específica y tiene muchas ventajas a nivel contable y fiscal. La ley permite este tipo de acciones con el fin de beneficiar a los clientes o también para realizar obras con mayor rapidez. En este caso, la colaboración se lleva a cabo por dos o más negocios que tienen actividades similares, y aprovechar el conocimiento que tienen en el rubro. A partir de aquí, los objetivos se unifican según las expectativas que tengan las empresas a corto y mediano plazo. Por lo tanto, en la práctica funcionan como una sola compañía mientras la unión tenga validez dentro del período establecido. ¿Qué es la Unión Temporal de Empresas (UTE)? La prestación de un determinado servicio ahora se llevará a cabo por la unión de dos o más empresas. Básicamente, esta es la definición de UTE, que tienen la posibilidad de unir esfuerzos por un tiempo máximo de 50 años. Por esto, generalmente se ejecuta cuando hay un proyecto de gran envergadura que requiere la participación de profesionales de diversas áreas. Así se ahorran una serie de recursos y materiales, ya que ahora son varias las compañías que aportarán capital y conocimientos. De esta manera, esta figura es cada vez más utilizada en España, ya que ofrece ventajas tanto para el cliente como para el empresario. Al participar únicamente una empresa, los consumidores pueden recibir un servicio más simple que cuando el mismo es prestado por dos o más proveedores fusionados. Además, al participar más compañías, el riesgo disminuye, lo que explica la ejecución de esta figura en obras de grandes dimensiones. Su funcionamiento está regido por la Ley 18/1982, creada el 26 de mayo, allí se establecen todos los lineamientos y aspectos legales de las UTE ¿Para qué sirve una Unión Temporal de Empresas? Las UTE ofrecen múltiples beneficios, lo que explica la alta demanda que tiene esta estructura en la actualidad. El marco jurídico que desarrolló el estado permite que estas empresas se adapten rápidamente a situaciones complejas, algo que ayuda a darle mayor dinamismo a la economía. En este sentido, la Unión Temporal de Empresas da la posibilidad de unir recursos en pro de un objetivo en común. De lo contrario, la compañía tendría que afrontar este proyecto en solitario, lo cual es mucho más costoso y lleva más tiempo en terminar. Por otro lado, si dos o más empresas unen sus esfuerzos, los profesionales en su plantilla pueden colaborar unos con otros. De este modo, grandes proyectos podrán realizarse en menor tiempo gracias a la participación de especialistas en diversas áreas. A nivel organizacional, los empresarios suelen elegir esta figura para aplicar fácilmente una economía de escala y vender mayor cantidad de productos y servicios. Estas son algunas de las razones por las cuales son tan aplicadas las UTE dentro de la economía española. ¿Qué estructura tiene una UTE? A pesar de que la ley no exige una estructura en específico, las Uniones Temporales de Empresas suelen tener un determinado organigrama. Primero que todo, crean una junta de empresarios con representantes de las empresas que están implicadas en la operación. Además, tienen un Consejo de Administración en el que todas las compañías toman decisiones para lograr los objetivos previstos y luego designan al gerente. Él es el responsable a nivel administrativo y operativo y que se encarga de las operaciones diarias de la empresa. No podemos olvidar al personal técnico, que son todos los subordinados del gerente principal. Ellos reciben las instrucciones específicas que deben ejecutar en cada una de sus áreas e incluye al personal obrero. Por consiguiente, son muy importantes en proyectos de ingeniería tales como edificios, puentes, entre otros. Por último, se encuentra el personal administrativo quienes llevan la contabilidad de cada una de las partes del negocio para posteriormente presentarlo a la entidad encargada. Todos ellos trabajan de forma armónica para aprovechar al máximo los beneficios de las UTE. ¿Qué ventajas tiene crear una UTE? Son muchas las ventajas que ofrecen las UTE y pueden observarse desde el momento en que se desarrolla la idea. La primera de ellas es el ahorro de costos y menores riesgos a la hora de levantar un nuevo proyecto, sobre todo si es de gran envergadura. Por lo tanto, al unir esfuerzos las empresas pueden dar un nivel de especialización mayor que trabajando de manera solitaria. Además, esta colaboración permite aumentar el capital rápidamente, lo que ayudará a generar mejores productos y servicios. El cliente también obtiene muchas ventajas. Con este mecanismo se reducen significativamente los plazos de entrega, además de tener precios mucho más competitivos. También, el acceso a nuevos mercados será mucho más factible, ya que ahora se cuenta con la experiencia y conocimientos de múltiples profesionales expertos. Así se pueden afrontar las situaciones complejas de una forma más rápida y con mayor capacidad de resolución, siendo esta una de las ventajas más grandes. Por ende, la Unión Temporal de Empresas es un recurso que muchos negocios deberían aplicar. Desventajas de las UTE La principal desventaja que podría existir en una UTE es la pérdida de autonomía por parte de las empresas. Al unirse con otras compañías deben tomarse decisiones en conjunto en las que alguien podría no estar de acuerdo. Sin embargo, deben acatarse por mayoría absoluta, ya que hay objetivos que cumplir en un determinado plazo de tiempo. Además, la rentabilidad puede ser menor, ya que están participando otros negocios en el proyecto. Esto disminuye los costos, pero también las ganancias que podrían existir en esa operación. De esta manera, las empresas que estén pensando en ejecutar una Unión Temporal de Empresas deben evaluar bien cuáles son los pros y contras de esta figura. El gobierno ofrece muchas ventajas fiscales para las UTE, pero cada empresa tiene una situación particular que debe valorar. Es importante analizar que, si no se cuentan con los recursos necesarios para afrontar una obra, la UTE es una alternativa muy atractiva para unir recursos. La colaboración puede aportar muchos beneficios para el mercado y los negocios. ¿Dónde se deben registrar las UTE de forma legal? Para poder establecer una UTE es necesario acudir al Registro Especial para UTE que se encuentra en el Ministerio de Hacienda. De esta manera, estas organizaciones están inscritas en el Registro Mercantil, así que tienen diversas ventajas contables. Una vez que ya están registradas se subordinan ante la tributación del Impuesto sobre Sociedades, teniendo que cumplir con todas sus normativas. Además, no existe un capital social mínimo, con lo cual, puede desarrollarse con el monto que los participantes crean conveniente.
Países comunistas: ¿Cuáles son actualmente y qué características tienen?
Dentro del mundo en el que vivimos cada país o región se rige según una doctrina política específica. Las mismas varían según el modo en el que se gobierna el país y la forma en la que se desarrollan las acciones que sustentan al mismo. Una de las doctrinas políticas más criticadas de todas debido al modo en el que ha funcionado a lo largo de la historia es el comunismo. En el artículo de hoy te daremos un repaso de lo que significa y el comunismo y cuáles son los países comunistas de la actualidad. El comunismo es conocido como una doctrina política, social y económica que tiene como fin último alcanzar la igualdad de todas las clases sociales dentro del país. La intención de eliminar la propiedad privada en lo que respecta a los medios de producción es tan sólo una de las diferencias entre comunismo y capitalismo. Es por ello que es una doctrina categorizada como ultraizquierdista, debido a la radicalidad de sus acciones y la lucha eterna que tiene contra el modelo capitalista. Entre los principales pensadores que desarrollaron el concepto del comunismo se encuentran los alemanes Karl Marx y Friedrich Engels. Ambos le adjudicaron al modelo capitalista la culpa absoluta de la desigualdad social. Por ello el comunismo tiene como intención base entregar los medios de producción a la clase obrera para así establecer relaciones de igualdad dentro de la sociedad. De esta forma alcanzar el objetivo de distribuir de forma equitativa las riquezas. Por tanto, muchos afirman que, de cumplirse por completo con las intenciones del comunismo, se llegaría a un fin último que supone la desaparición del estado. ¿Qué países son comunistas en la actualidad? A lo largo de la historia muchos países han puesto en práctica la doctrina comunista. Sin embargo, muchos de ellos han cambiado esto y hoy en día funcionan bajo otro tipo de modelo político. Por ello, hoy en día, en un mundo en el que hay 193 países reconocidos, solamente 5 de ellos son comunistas. Cuba China Corea del Norte Vietnam Laos Esta cifra de países comunistas nos habla de manera clara de la poca efectividad que tiene esta doctrina política. De estos cinco países comunistas de la actualidad, uno de ellos se encuentra en América y los otros cuatro se encuentran en Asia. Los países a los que nos referimos son: Cuba, China, Corea del Norte, Vietnam y Laos. Estos países llevan años siguiendo el modelo político del comunismo. Es de hacer notar que desde que se instauró esta doctrina en cada uno de estos países, no han tenido la oportunidad de probar un sistema distinto. De allí que haya tan poca o nula libertad de expresión para los ciudadanos de estos países. ¿Qué características tienen estos países? Reconocer a los países comunistas en la actualidad es realmente muy sencillo. Y es que el comunismo cuenta con una serie de características bien marcadas. La principal característica de todas es que el funcionamiento de este tipo de naciones se rige según las bases del pensamiento marxista. Por tanto, tiene la intención de eliminar las clases sociales. Con el fin de que no existan grupos de personas que tengan más privilegios que otros. Suena muy interesante, es cierto, pero su práctica ha resultado ser bastante inestable. Otra de las características del comunismo es que se plantea una economía que se rige desde un ente central. Este se dedica a determinar la cantidad de la producción nacional y los precios de los productos. Por ello no admite la creación de partidos políticos, más allá de aquel que gobierna el país. Por tanto, la libertad de expresión y decisión de los ciudadanos se ve notablemente reducida. Para finalizar, pero no menos importante está el hecho de que esta doctrina tiene la intención de desaparecer por completo la propiedad privada. Diferencias entre comunismo y socialismo Aunque el comunismo y el socialismo tienen unas bases de pensamiento similares, lo cierto es que no se tratan de lo mismo. Lo cual, sin duda, causa una gran confusión en la población. Por tanto, es fundamental reconocer cuáles son las principales diferencias entre el comunismo y el socialismo. En primer lugar, está el papel que juega el estado, pues mientras en el comunismo el estado tiene todo el control de la producción, en el socialismo el estado regula la convivencia del sector privado del país. Por otro lado, en un país socialista, las propiedades del país pueden caer en manos públicas o privadas, mientras que en el comunismo se busca erradicar de raíz todo lo que tenga que ver con la propiedad privada. Otra gran diferencia entre ambas doctrinas es el hecho de que en el socialismo se acepta la convivencia entre las clases sociales, mientras que el comunismo quiere acabar con ellas. Además, cabe resaltar que en países socialistas se puede coexistir entre diversos partidos políticos. Mientras que, en el comunismo solo puede existir un único partido político dentro de todo el país. Problemas más graves de los países comunistas Como has podido constatar a lo largo del artículo, el comunismo tiene muchos puntos en contra para aquellos países en los que se emplea el mismo como doctrina política. La escasa o nula libertad de expresión y el control absoluto que el Estado quiere tener sobre el país ha generado graves consecuencias para la población que vive en estos países. Tanto así que estos países han sido liderados por diversos dictadores genocidas que han generado graves daños para el pueblo. En conjunto con esto, se destaca el hecho de que es una doctrina altamente ineficiente. Debido a la eliminación de iniciativas empresariales y la planificación centralizada se genera una ineficiencia productiva dentro de estos países. Es por ello que los recursos o la materia prima dentro de los países comunistas escasean o se encuentran infrautilizados. Por último, es importante resaltar que la falta de incentivos laborales hace que las empresas y los trabajadores reduzcan notablemente su nivel de producción. Además, se generan graves fallas en todo lo que respecta a la organización económica y productiva del país. Diferencias económicas entre un país comunista y uno liberal El liberalismo es otra de las tantas doctrinas políticas que se utilizan en el mundo hoy en día. Se basa en una filosofía en la que se defiende la libertad individual. Es por ello que el poder del Estado es limitado y no absoluto. A nivel económico, existen muchas diferencias entre los países que son comunistas y los países que son liberales. Principalmente por el modo en el que se manejan los recursos y la manera en la que funciona la producción dentro del país. Además de esto, cabe resaltar el hecho de que se defiende por completo la propiedad privada sin ningún tipo de intención de tener control sobre la misma. El liberalismo se diferencia también del comunismo debido a la concepción de libertad tan completa que tiene en todo lo respectivo a los factores de la sociedad, la población y la economía. Algunos de los principales países liberales de hoy en día son Canadá, Estados Unidos, Australia, Nueva Zelanda.
Estimación directa simplificada: ¿Qué es y quiénes pueden acogerse?
Todas las pequeñas y medianas empresas (pymes) y autónomos en España deben declarar y pagar el impuesto sobre la renta sobre sus ingresos. Si eres autónomo en España, declaras y pagas directa y personalmente. Si tienes una empresa, el impuesto sobre la renta se paga a través de ella. Para cancelar este tributo se puede elegir el régimen de estimación del mismo el cual puede ser: Régimen de Estimación Directa Simplificada, el Régimen de Estimación Directa Normal y el Régimen de Estimación Objetiva (Módulos). Los autónomos tributan por el método de estimación directa o el sistema de evaluación objetiva. Dependiendo de las características de tu negocio, puedes optar por uno u otro, pero nunca por ambos. Debes saber que tienes derecho a renunciar a un régimen y cambiarlo, en caso de que cumplas con los requisitos. Para ello, es recomendable hacerlo durante el mes de diciembre, para que entre en vigor en el nuevo ejercicio fiscal, a través del modelo 036 o 037. ¿Qué es la Estimación Directa Simplificada? La Estimación Directa Simplificada es uno de los tres sistemas permitidos de tributación dentro del impuesto sobre la renta de las personas físicas. Es una modalidad de estimación directa, de carácter voluntario, que se aplica cuando las actividades económicas del contribuyente cumplen, entre otros requisitos, con el importe neto de la facturación. Es decir, para todas las actividades que realiza, esta facturación no debe superar los 600.000 euros en el año inmediatamente anterior. Hay que tener claro que el IRPF se refiere a las actividades económicas. Los ingresos de estas actividades son los que, derivados del trabajo personal y del capital mancomunado, o solo uno de estos factores, implican al contribuyente la gestión de los medios de producción y / o recursos humanos, para intervenir en la producción o distribución de bienes o servicios. Con la estimación directa simplificada los autónomos tributan sus actividades económicas en cada trimestre del ejercicio. ¿Cómo se calcula la Estimación Directa Simplificada? Para poder tributar a través de la estimación directa simplificada, como ya lo mencionamos anteriormente los emprendedores tienen que tener una facturación del año anterior que no supere los 600.000 € y que no hayan renunciado al derecho a aplicar este método de cálculo. En este formato, los ingresos netos se calculan de la misma forma que en el formato directo estándar, es decir calcular el ingreso neto por la diferencia entre el ingreso contable y los gastos deducibles. Sin embargo, la estimación directa simplificada tiene diferencias específicas. En este método se agregan provisiones deducibles como el 5% de la utilidad neta positiva excluyendo este concepto. Además, la depreciación del inmovilizado será un gasto deducible si se aplican las tablas de depreciación lineal. Por otro lado, si se selecciona este formato, se debe tener contabilidad oficial, pero solo un libro de ingresos y gastos, activos de inversión y provisiones para fondos y suplementos. Diferencias entre Estimación Directa Normal y Simplificada Un IRPF estimado directo autónomo variará en función de las ganancias obtenidas, determinando los ingresos totales y deduciendo los gastos deducibles. De este cálculo obtendremos el rendimiento neto, mediante el cual calcularemos el 20% correspondiente a la cuota impositiva. El método de estimación directa normal se pueden acoger todos los autónomos cuya facturación en el año inmediatamente anterior supere los 600.000 €. Mientras que en la estimación directa simplificada los ingresos del autónomo en el año inmediatamente anterior no superan los 600.000 €. Debes tener presente que la Agencia Tributaria puede excluirte del método que elijas. Si un autónomo paga impuestos por el Régimen de Estimación Directa Simplificada, será excluido en el momento en que su facturación del año anterior supere los 600.000 euros. En este momento, pasará al modo normal en estimación directa (no simplificado). Así será, como explica la propia Agencia Tributaria en su página web, en los próximos tres años. ¿Cuándo se aplica la Estimación Directa Simplificada? La Estimación Directa Simplificada tiene una aplicación que es válida cuando en este caso, a la persona natural que posea una empresa o negocio con una facturación por debajo o igual a los 600.000 euros. Cuando la cifra de ganancias es menor a esta, la persona tendrá la libre elección de poder establecer bajo qué sistema de impuestos quiere asignarse. Ya que efectivamente, la persona puede elegir entre Estimación Directa Normal, Estimación Directa Simplificada o Estimación Directa Objetiva de acuerdo a su conveniencia o preferencia de impuestos. Si la persona posee ganancias por debajo o iguales a los 600.000 euros, esta tendrá la libertad de poder elegir la Estimación Directa Simplificada. Y podrá pedir o solicitar un retiro de la misma, cuando supere esta cantidad, pero solo única y exclusivamente si ha terminado su último año previo a la solicitud de retiro con una cantidad superior a los 600.000 euros. Sea otro el caso, la persona tendrá libre elección para aplicar a la Estimación Directa Simplificada ¿A quién se aplica este método? Este método está especialmente reservado a empresarios y profesionales, aquellos que tengan una facturación dentro del rango establecido. Que como ya se ha mencionado es menor o igual a 600.000 euros anuales. Aplicable a aquellas personas físicas que conformen una corporación, empresa o sociedad, y que desempeñan labores profesionales dentro de ella. Por lo que tendrán que remitirse a la Estimación Directa Simplificada, o cualquiera de los otros métodos que podrán elegir a conveniencia. La forma para cancelar por estimación directa simplificada es la forma 30 y las fechas de envío del pago son del 1 al 20 de abril, julio y octubre; y entre el 1 y el 30 de enero. Las cantidades a cancelar según el tipo de actividad son: Actividades empresariales: 20% de la rentabilidad neta en el trimestre al que se refiere el pago a plazos. Las actividades profesionales: 20% de rendimiento neto del trimestre. Actividades agrícolas, ganaderas, forestales y pesqueras: 2% de los ingresos sin contar subvenciones y compensaciones.
Categorías profesionales: ¿qué son y qué beneficio le dan al empleado?
Las categorías profesionales en España luego de la reforma laboral del 2012 como concepto dejaron de existir. Estas ahora se convirtieron en grupos profesionales. Es importante saber que la categoría profesional era utilizada para describir y realizar el empleo a ejecutar. Así mismo permitía establecer el porcentaje que se debía cotizar a la Seguridad Social. Igualmente, según la categoría profesional se establece el sueldo mínimo. Es por ello que pertenecer a una u otra categoría profesional determina el ingreso mínimo a percibir. ¿Qué es la categoría profesional? Como ya lo mencionamos el término categoría profesional dejó de utilizarse después de la Reforma Laboral de 2012. Sin embargo, muchos de los convenios colectivos actuales siguen empleando este término. La categoría profesional específica el puesto de trabajo que se va a desempeñar. Así como el porcentaje que se cotiza en la seguridad social o la remuneración del puesto según el contrato colectivo. Es importante destacar que categoría profesional legislativamente ha sido sustituida por grupo profesional. La categoría profesional se refiere al grupo que corresponde a un empleado según la actividad o puesto de trabajo que desempeña dentro de una empresa. Atiende a criterios establecidos en el convenio colectivo de aplicación en la misma. Es importante conocer la categoría profesional a la que se pertenece, ya que la misma permite definir el porcentaje de cotización para la seguridad social. El concepto de categoría profesional debe estar presente en el contrato de trabajo y se emplea para clasificar el puesto de trabajo. ¿Qué es un grupo profesional? El Estatuto de los Trabajadores, en artículo 22, establece que el grupo profesional: “agrupa todas las aptitudes profesionales, titulaciones y contenido general de la prestación laboral de los trabajadores incluidos en dicho grupo, y podrá incluir distintas tareas, funciones, especialidades, profesionales o responsabilidades asignadas al trabajador”. Podemos decir que los grupos profesionales se han convertido en el sistema por medio del cual los convenios colectivos agrupan a los trabajadores de una empresa en función de sus actividades, aptitudes y responsabilidades. Estos grupos pueden dividirse en Grupo 1, 2, 3 y así consecutivamente según las responsabilidades, puestos, habilidades y aptitudes propias del trabajador. Por ejemplo, en el grupo uno comprende el grupo de personas cuyas habilidades son de carácter profesional o especializado para la empresa, tales como altos rangos de la misma, gerentes, jefes de departamento, etc. En el grupo 2 suelen incluirse trabajadores con buen potencial de dirección o liderazgo, tales como supervisores. En el grupo 3 se pueden ubicar los que aportan con alguna habilidad o función en la empresa específica, por ejemplo, un asistente. ¿Qué es el grupo de cotización? El grupo de cotización es la forma como la Seguridad Social agrupa a los empleados en función a las actividades que desempeñan. Ello con el fin de determinar las diferentes bases de cotización. Es decir, el grupo de cotización permite fijar el monto que las empresas deben aportar a la Seguridad Social según el grupo al que pertenezca. Para el trabajador pertenecer a un grupo de cotización determinado va a repercutir en las coberturas, bonificaciones y el salario que pueda percibir. Según las aportaciones que él realice a la empresa, se determinan las coberturas correspondientes a los estados de baja en una empresa o trabajo en concreto. Así como, cubrir y cobrar el paro además de los diferentes aportes que pueda recibir cuando este trabajador se encuentre desempleado. Esto, claro está, dependerá del tipo de Régimen al cual se está adscrito. Este normalmente suele ser el Régimen General establecido por las empresas y sus contrataciones a través de nóminas, aunque también existe un Régimen Especial para Trabajadores Autónomos. Diferencia entre categoría profesional y grupo de cotización Las categorías profesionales como se conocían antes según las titulaciones de los trabajadores, y lo que hoy se conoce como grupos de trabajadores. Corresponden a un espectro mucho más amplio de habilidades de estos, poseen una diferencia clara entre los grupos de cotización. Y es que, mientras que los primeros determinan además de sus funciones, el salario que estos recibirán respecto a esta, con los grupos de cotización se determina, es el valor de estas funciones una vez que estos trabajadores entren en situaciones de baja. Es decir, el primero se enfoca especialmente en el salario o remuneración que los empleados obtendrán. Ello dependiendo de las funciones que cumplan dentro de una empresa, determinados a su vez en niveles de grupo correspondientes. Por otro lado, los grupos de cotización corresponden específicamente al valor del aporte de estos grupos a la sociedad. Este determinará, cuál será su remuneración o seguro que obtendrán una vez que estos entre en baja, sin importar cuál sea la razón, vacaciones, jubilaciones, reposo médico, etc. ¿Para qué sirve la categoría profesional? Los convenios vigentes para cada línea de trabajo definen las funciones, calificaciones y características de cada uno de los grupos profesionales. Cuando el trabajador firma su contrato de trabajo, una de las cláusulas debe indicar a qué grupo pertenecerá. El número de grupo también debe estar en sus nóminas. Cada grupo o categoría profesional sirve para fijar topes mínimos y máximos que serán abonados por el trabajador. Y, por tanto, la aportación que realice la empresa por las cotizaciones a la Seguridad Social que le correspondan. Y estos, a su vez, influyen directamente en la acumulación de su derecho a pensión y en la cantidad de prestaciones por enfermedad y desempleo a las que tendrá derecho. Cada año el BOE (Boletín del Estado) publica la tabla con las bases mínimas por las que se cotiza cada trabajador según el grupo profesional en el que se encuentre. Todos los meses la empresa se encarga de abonar la parte de la cotización tanto de los empleadores como de los empleados. Este monto se deduce del salario de los empleados. ¿Cuántas categorías profesionales hay? Las categorías profesionales se pueden establecer según los grupos, o bien, según la titulación, depende de cada empresa en cuestión cómo desee efectuar esta organización de profesionales. En el caso de categorías profesionales, se establecen, según las titulaciones que corresponden a: Ingenieros y Licenciados en la primera y más alta categoría, ya que desempeñan las funciones más complejas o especializadas. Los técnicos, peritos y ayudantes titulados son la siguiente categoría a mencionar, que cumplen pues, funciones profesionales, pero también se pueden ocupar de ayudar a los ingenieros y licenciados. Jefes administrativos y personal de dirección es la próxima categoría, y como su propio nombre lo indica, se tratan pues de aquellos jefes o líderes de las empresas, sociedades o negocios cuya responsabilidad es la de dirigir, guiar y recopilar información importante sobre el desarrollo empresarial. Luego corresponde la categoría de ayudantes no titulados, que pueden ser los empleados que conforman las partes de una empresa. Oficiales administrativos, subalternos, auxiliares administrativos, oficiales de primera y segunda, especialistas y oficiales de tercera, peones y trabajadores menores de 18 años, son las categorías restantes y más bajas.
Especulación: ¿Qué es, y cómo afecta a la economía internacional?
La especulación es una máxima que se puede encontrar en todos los ámbitos de la vida. Se toma una decisión con la expectativa de tener una ventaja en un futuro cercano o lejano. Sin embargo, el uso generalizado del término especulación se refiere principalmente a transacciones de bienes y mercados financieros o bolsas de valores. ¿Quieres conocer más sobre este tipo de estrategia económica? Pues, estás en el lugar indicado. En este artículo conocerás todos los aspectos relevantes sobre la especulación. ¿Qué es la especulación económica? La especulación económica se define como un conjunto de operaciones financieras en las que un inversor, está al tanto de la fluctuación de precios en el mercado con respecto a un activo en específico. Al conocer esto espera sacar ganancias mientras su precio es bajo, para así comprar y vender cuando el precio sea alto. Para ello, es necesario que el inversor conozca el activo, su proyecto y las probabilidades de que esté realmente tendrá éxito en el futuro. De esta manera al adquirirlo a un bajo precio, puede obtener buenas ganancias cuando toque vender a un precio más alto. La intención es arriesgar en la medida de lo posible, la menor cantidad de capital en la compra del activo. Es decir, un dinero que se esté dispuesto a perder sin riesgo a causar unas crisis en los ahorros o capital total. Cabe aclarar que el inversor en este tipo de activos, solo le interesa el beneficio económico que ofrezca el activo a través de su inversión, no busca ni pretende usar el activo para su disfrute o consumo. Tipos de especulación Existen de manera resumida, dos tipos de especulación. Al alza, que es comprar barato para vender caro. Y, a la baja, que ocurre cuando vendemos un activo para comprarlo más barato y obtener una ganancia en ese proceso. Así mismo se pueden distinguir según el campo de acción los siguientes tipos de especulación: Especulación inmobiliaria La especulación inmobiliaria hace referencia a todo lo que tenga que ver con la compra y venta de terrenos o bienes inmuebles. Por lo que se pueden tomar en cuenta diferentes factores físicos y ambientales. Así mismo analizar la demanda de temporadas para determinar los precios más caros según la demanda que tenga dicho inmueble. El objetivo es poder adquirir un inmueble en el que el precio sea barato. Luego aprovechar una temporada de mayor demanda y venderlo más caro. Especulación bursátil La especulación bursátil ocurre en la bolsa de valores. Es un tipo de inversión en la cual, el inversor asume un riesgo con el fin de poder conseguir ganancias a corto plazo. Esto por medio de fluctuaciones de activos, aprovechando los diferentes momentos de precios de dichos activos. ¿La finalidad? Comprar barato, y poder vender mucho más caro bien sea en un futuro o en otros mercados cuya demanda sea mayor y poder obtener las ganancias deseadas. Sin embargo, este tipo de especulación, conlleva muchos mayores riesgos a tomar en cuenta. Especulación financiera La especulación financiera es la que se dedica especialmente al estudio y análisis de los mercados financieros. Así pues, cada uno de los activos que conforman un mercado en concreto, posee señales que pueden indicar al especulador o inversor, que su precio puede bajar o subir. Tomando en cuenta dichas señales, actuará en consecuencia. Bien sea para comprar o vender, pero la finalidad de la especulación es la misma de siempre: comprar barato y vender caro. Se puede aplicar una especulación al alza, o bien, a la baja. Especulación urbanística La especulación urbanística no suele ser demasiado popular dentro del mundo de la inversión. Sin embargo, existen casos aislados en la cual dicho proceso se ha prestado para realizar actos de corrupción. Por ejemplo, se adquieren terrenos a través de la compra de unas premisas concretas, sin embargo, una vez que estas se obtienen, las cambian con la finalidad de que las premisas tengan un valor mucho mayor y obtener ganancias en el proceso. Ventajas de la especulación La especulación permite a cualquier persona, proteger sus activos o incluso su capital, a través de la toma de decisiones inteligentes basados en la oferta y demanda de ciertos productos y servicios. Pues bien, si un comerciante especula que cierto producto se venderá mejor en cierta época o mes del año, podría anticiparse a ese hecho. Y así adquirir dicho producto más barato y aprovechar el alza en demanda para venderlo más caro en los meses especulados. También puede proteger sus activos o capital, especulando que en cierta temporada existirá una bajada en los precios de sus productos. De esta manera, se adelanta a este hecho, vende su producto al mercado de futuros por medio de un contrato o bien agotando la existencia del producto. Por otro lado, los especuladores ayudan a fijar precios más eficientes y precisos debido a un aumento de la liquidez de oferta y demanda, y sirven como un vehículo para poder predecir comportamientos financieros. Desventajas de la especulación Existen economistas que consideran que la especulación es un fallo del mercado y que debe eliminarse. O en todo caso que sea intervenido por medio del estado para definir los precios sin necesidad de especular. No obstante, esto solo restaría la liquidez de los activos, lo que implica un aumento indirecto de los precios. Esto los hace más costosos, debido a que los precios de inversión pública y privada aumentan, lo que crea mayor ineficiencia. Por otro lado, se culpa a los especuladores de ser responsables de que los precios se encarezcan, pero esto solo depende de la oferta y demanda. De hecho, son los especuladores quienes intentan de alguna manera predecir el comportamiento del mercado con respecto a la oferta y demanda de productos y servicios. Esto contribuye a que la liquidez en los precios sea mucho más estable y precisa. Haciendo a su vez, que las inversiones de materia prima sean mucho más precisas y rentables, lo que fomenta mayor competición, disminución de monopolios y mejores precios para los consumidores. Por lo que, se podría concluir que las desventajas de la se miden dependiendo del enfoque. ¿Cómo afecta a la economía? La especulación, lejos de ser algo negativo, incentiva a obtener una mayor liquidez en los mercados financieros. Ello permite a los inversores y comerciantes de negocios y empresas, poder adquirir materia prima o recursos a precios mucho más bajos. De esta forma se utiliza menos mano de obra, y, por consiguiente, precios más bajos para los consumidores de productos y servicios. Al existir una restricción de especulación, se fijan precios sin tomar en cuenta la oferta y demanda, lo que implica que todo lo anterior no existe y los precios se inflan. Cuando hay mayor libertad económica, existirá una mayor especulación. Esto supone que existirá mayor liquidez y oportunidades de inversión más barata, para vender productos o servicios de mayor valor agregado que supongan una rentabilidad positiva. Lo que a su vez también fomenta la participación de nuevos competidores en los diferentes mercados de activos, lo que conlleva a una mayor oferta. Lo que implica que los precios bajarán para el consumidor. En pocas palabras, la especulación es necesaria para obtener un mayor equilibrio y mayor precisión en la fijación de precios.
Stock Keeping Unit (SKU): ¿Qué y cómo se utiliza en e-commerce?
Tu marca de comercio electrónico está creciendo, cada vez haces más pedidos y te planteas externalizar la logística. Ahora es el momento de desarrollar un sistema de identificación. Sí, pero no puedes evitar hacerte la siguiente pregunta: “¿Es realmente útil para mí generar diferentes códigos de barras? ¿Realmente necesito crear SKU para mis productos? Y, sobre todo: ¿Cómo las aplico correctamente en mi empresa?” Entre la trazabilidad, la gestión de existencias, la generación de códigos y la logística. Te contamos toda la magia de estas series de números. ¿Qué es el SKU? Un inventario bien estructurado contribuye en gran medida a reducir las pérdidas y los errores. Uno de los primeros pasos para estructurar adecuadamente un inventario es asignar un identificador único a cada artículo. Este identificador, que a menudo se conoce como el término inglés unidad de mantenimiento de existencias (SKU), es un componente esencial de un sistema de gestión de inventario eficaz. Los SKU, o Stock Keeping Units, son códigos alfanuméricos que te permiten ubicar e identificar cada producto en un catálogo de comercio electrónico. Con este código se puede hacer un seguimiento ágil y rápido de cada artículo, desde su fabricación hasta la venta y envío al cliente. Una SKU es una referencia única que permite la identificación sencilla de los productos. Esta referencia se utiliza generalmente a nivel interno y se incluye en las distintas herramientas de gestión de existencias. Es usual que te topes con algún sku cuando vas a comprar algo al supermercado, tiendas o un lugar de comercio. Además, también es común que lo observes en Marketplace, apps o tiendas virtuales, los cuales lo colocan junto con el objeto que están vendiendo. Un ejemplo de sku es el que aparece en las páginas web que venden los productos, en la etiqueta encontrarás un conjunto de números y letras como este: URB02W-IN. ¿Para qué sirve un SKU? Un buen sistema de SKU es fundamental para tomar decisiones estratégicas en cuanto a economía e inventario de una empresa. Además de ayudar a acelerar el proceso de entrada de datos y la gestión general del inventario, las SKU te proporcionan datos importantes sobre las necesidades y preferencias de tus clientes. Podrás identificar cuáles de tus productos son los más rentables y para cuáles necesitas asegurar un suministro constante. Más allá de la identificación única de sus productos, los SKU también te permiten saber qué características prefieren tus clientes, como un color. Al seguir tus historiales de ventas con los SKU, puedes observar que, para 5 productos diferentes, siempre es el azul el que se vende más rápido. Esto te permitirá ajustar tus pedidos para satisfacer las necesidades de tus clientes. Un sistema de SKU bien diseñado constituye la base para una gestión de inventario sólida y eficiente. Estarás mejor equipado para tomar decisiones informadas sobre la administración de tu inventario que afecten los resultados y el buen funcionamiento del negocio en general. Diferencias entre el SKU, el UPC y el IAN Aunque el SKU es una de las herramientas más usadas por los empresarios para la realización de los códigos para sus productos, también existen otros instrumentos que poseen esta misma función y estos son el UPC y el IAN. Algunas de las características que los diferencian son: en el UPC (Universal Product Code) solo se pueden colocar número (se excluyen las letras), además, tiene que tener una extensión de 12 caracteres, es universal (lo que quiere decir que funciona para cualquier país del mundo) y, por último, el UPC muestra información tanto del fabricante como del producto. El código IAN (International Article Number) al igual que el UPC, solamente incluye números dentro de sus datos. En este caso, esta herramienta tiene una extensión de 13 dígitos, que se pueden identificar así: los primeros 3 números dicen el país en el que se está vendiendo el objeto, los siguientes 4 o 5 dígitos mencionan el propietario de la compañía o marca, y los demás ítems restantes son el código del producto como tal. Además, tiene un dígito de control e incluye un código de barras. El SKU es el único de los tres que posee letras y tiene entre 8-12 caracteres, representa información del material a vender, es alfanumérico y es creado por la propia empresa. Ventajas del uso del sku en el e-commerce Entre las ventajas de confiar en un sistema de códigos SKU, tenemos: Optimización del seguimiento del inventario: su estado, volumen, necesidades de reposición, etc. Esto permite a las marcas anticiparse a los picos de demanda y facilita la toma de decisiones. Identificación del tiempo de entrega: Los SKU se utilizan para medir la velocidad con la que se venden los artículos del catálogo, así como para conocer su volumen de ventas. Mejora de la satisfacción del cliente: evitamos posibles desabastecimientos y cancelación de pedidos por parte de los clientes. Recopilación de datos de calidad sobre el comportamiento del comprador. Servicio al cliente mejorado que podrá responder con precisión y en tiempo real a las preguntas de los consumidores al tener acceso a datos de inventario actualizados. En general, aumentamos la productividad del negocio porque podemos dedicar menos tiempo a administrar el almacén, el inventario y el inventario de productos. ¿Cómo crear los SKU de tus productos? Antes de crear los códigos, debes diseñar la arquitectura de tu SKU. Esta se refiere a la hoja de ruta que te guiará a través de este proceso de transformación digital. Esta arquitectura deberá incluir una explicación de la información codificada con sus números y letras. Esto deja la posibilidad de crear otros códigos con la incorporación de nuevos productos al catálogo. Cada código debe contener referencias al tipo de producto, sus características físicas, su uso e incluso el tipo de público. Son criterios que dependen de los objetivos del e-commerce y del volumen de su catálogo. Dado que el propósito de los SKU es facilitar la ubicación de cada producto, se debe evitar la duplicación de códigos de catálogo. Por lo tanto, no se recomienda reutilizar SKU de artículos que ya no forman parte del catálogo, ya que, si la base de datos no se ha limpiado adecuadamente, pueden surgir problemas de identificación y dar lugar a envíos incorrectos y clientes insatisfechos. Una vez implantado el sistema de códigos alfanuméricos, bastará con que un empleado de la empresa introduzca los números y letras correspondientes en la base de datos para acceder a toda la información de un artículo. ¿Qué características definen a los códigos SKU? La función de la herramienta sku la puedes visualizar, más que todo, en la parte interna de la compañía. Ya que por medio de allí puedes hacer el seguimiento correspondiente a los objetos; además, posee diversos beneficios para la institución. La primera característica es que permite rastrear/localizar los productos de forma más sencilla, y en esto entra muy en juego que la arquitectura del sku sea diseñada correctamente, debido a que solo así se va a poder garantizar una búsqueda más rápida a través de los rasgos identificativos. Del mismo modo, mediante un rastreo de los materiales se puede escanear y verificar el estado de las ventas. Por lo que te ayudará a saber qué objetos ya no deben estar en el stock por su baja demanda o, por el contrario, saber cuáles son los que más se están vendiendo. Además, otra característica del sku es que permite mejorar la atención al cliente, ya que, como es más rápido encontrar los productos, será más rápida y efectiva la atención que se le brindará al usuario, lo que ocasionará que el mismo quede satisfecho.
Carta comercial: ¿Qué es y cómo puede ayudar a aumentar las ventas?
La carta comercial es un documento que te ayuda a incrementar tus ventas bien sea de productos o servicios. A través de la misma puedes conectar con tus clientes y realizar de manera eficaz la gestión de compra o venta en un momento determinado. Sin embargo, es importante destacar que solo debes emplear la misma para fines comerciales, como bien dice su nombre. Es por ello que debes prestar especial atención al contenido de la misma de forma de lograr el objetivo que te propones. Aunque este documento abarca temáticas muy amplias, si la empleas para aumentar tus ventas, procura que en la misma se encapsule toda la información pertinente al producto. ¿Qué es una carta comercial? La carta comercial es un documento formal y escrito el cual posee un fin comercial. Entre las características esenciales de este instrumento está en que sirve para poder formalizar alianzas entre otras empresas con el propósito de crear campañas de publicidad para que el producto sea más visible para los clientes. Asimismo, a través de esta carta los propios clientes pueden decir sus comentarios acerca de los materiales recibidos, finiquitar la entrega, pedir a los proveedores los métodos de pago correspondientes, los plazos en que deben pagar y demás. Del mismo modo, la carta comercial también funciona para que los usuarios puedan hacer sus reclamos en el caso de que el producto recibido presente fallas, que exista un atraso en la fecha de entrega o que el material no llegó al lugar debido, entre otros. En fin, este documento sirve para tratar cualquier tema comercial entre los proveedores y clientes. Además, ya que la carta comercial es un archivo creado por o para las compañías proveedoras es importante que posea una excelente ortografía y redacción para que todos los puntos a tratar sean comprendidos de forma clara. Tipos de cartas comerciales que existen Existen diferentes tipos de modelos para una carta comercial. Entre estos están: Carta de envíos, la misma se crea de forma muy sencilla, puesto que solo consiste en una notificación que le manda el proveedor al cliente notificándole que ya su envío ha sido procesado. Carta de informes, este documento posee un estilo tanto personal como técnico, y es enviado a todo el personal que forma parte de la empresa para que esté atento ante un nuevo cliente o proveedor y otras actualizaciones. De presupuestos, este tipo de carta se emplea cuando los clientes ya han consultado anteriormente sobre un producto o servicio y esta vez le toca a la empresa contestar todas sus solicitudes y dudas. En este espacio la compañía debe ser muy astuta en cuanto al modo en que se comunica con los usuarios, ya que eso puede ser la diferencia que haga que compren o no el material. Carta de pedidos, en esta las personas pueden llevar a cabo las solicitudes de sus pedidos, cobro o cualquier información. Carta de reclamos, aquí se puede expresar las quejas por parte de los clientes o proveedores. Estructura de una carta comercial Para que una carta comercial sea considere como tal debe contener una serie de elementos que la identifican. Para comenzar, el primer apartado que debe tener este documento es el membrete. El mismo debe tener la información de la empresa emisora (nombre de la compañía, dirección, número de teléfono y correo electrónico). Todo esto debe estar en la parte superior de la carta. Luego se coloca la fecha y el lugar en el que fue redactado el documento. Posteriormente se coloca el nombre de la persona destinataria y más abajo el saludo correspondiente. En este saludo debes hacer uso de las normas de cortesía, utilizando palabras como “Apreciado…”, “Estimado…”, “Distinguido…”, seguido de dos puntos (:) y el asunto. En dicho asunto o introducción debes indicar el motivo por el cual estás enviando la carta. Este puede variar desde la presentación de algún producto o servicio, hasta la invitación de algún evento importante. Después viene el cuerpo del mensaje. Esta es una de las partes más importantes de la carta y es donde tienes que exponer los motivos de la misma en el orden de importancia con respecto a tus intereses. La despedida es el penúltimo apartado, y en esta tendrás que cerrar de forma breve y manteniendo la cortesía, la idea principal del documento. Por último, en la firma colocarás el nombre del remitente junto con el sello del comercio. ¿Para qué se usa una carta comercial? La carta comercial es usada para todo lo concerniente a temas comerciales, y se envía a los clientes y proveedores para darles una imagen de la empresa y el producto o servicio que la misma ofrece. A través de esta carta puedes tener una comunicación más personal y, al mismo tiempo, técnica con los clientes, ya que podrás exponerles tus materiales y decir por qué son buenos y la razón por la que los deben adquirir. Puedes expresar las cualidades que tus productos poseen y, de esa manera, atrapar a los usuarios y que estos consuman los mismos. También, la carta comercial es usada para enviársela a otras empresas que también estén interesadas en tus productos o servicios, y así tendrás la oportunidad de crear lazos comerciales y ampliar tus horizontes. La carta comercial es uno de los medios más utilizados en el mundo comercial, ya que, a través de ella tanto los clientes como futuras compañías surtidoras pueden tener una imagen fiel de la empresa y de ello depende en muchos casos que las ventas sean efectivas o no. ¿Qué es importante tener en mente cuando se escribe una carta comercial? Ya que conoces la estructura que debe tener una carta comercial, también es importante que tomes algunos consejos en consideración al momento de redactarla. Para comenzar, debes adaptar cada modelo de esta carta de acuerdo a las necesidades que poseas. En este sentido, lo recomendable es que tengas a la mano diferentes plantillas para cada modelo de carta a realizar con la información pertinente para cada caso. De este modo, ahorrarás mucho tiempo y, además, podrás obtener personalización y unidad. Utilizar un tono formal y cortés también es necesario que aparezca en la carta, y en el caso de reclamos, tratar de que sea del modo más sutil posible. Asimismo, es esencial que no dejes de lado la documentación, es decir, que en algunas oportunidades es probable que te toque realizar un borrador antes del archivo completo, y en este tendrás que colocar toda la información rigurosa y específica. También tendrás que adaptar el estilo de la carta al destinatario. Del mismo modo, debe ser conciso y claro, de esta forma podrás conseguir la reacción deseada por parte del receptor. Por otra parte, la ortografía también es muy importante al momento de realizar un trámite comercial, si el destinatario encuentra errores de ese tipo en la carta, probablemente no se finiquite la acción. Ejemplo de carta comercial Cosméticos SAR Av. Monte verde. Calle Real. Local 442. Madrid, España. Teléfono: (+34) 881-336-064 Correo electrónico: cosméticos.sar16@gmail.com Fecha: 13 de noviembre de 2017 Sr. Enrique Castillo Gerente del área comercial Asunto: Solicitud de información Agradeciendo su atención, solicitamos información pertinente sobre los productos cosméticos que están ofreciendo. Con el motivo de mejorar y formar una compañía como clientes y vendedores. Esperamos su pronta respuesta y agradecemos su tiempo. Andrea Gabriela Herrera Pérez Asistente general (Firma)
Sociedad Limitada Unipersonal (SLU): ¿Qué es y qué ventajas ofrece?
A la hora de desarrollar una nueva empresa es necesario elegir cuál es la forma jurídica ideal para ti. En este caso, la SLU Sociedad Limitada Unipersonal es perfecta para aquellos que quieren trabajar solos de forma oficial. Su principal característica es que se constituye por una sola persona y protege la riqueza del fundador. Sin embargo, solo él ser responsable de todas las actividades del negocio puede tener sus ventajas e inconvenientes que hay que analizar con mucho detalle antes de elegirlo. ¿Qué es una SLU? Los pequeños negocios tienen múltiples alternativas para formalizar su proyecto y un ejemplo de esto es la SLU sociedad limitada unipersonal. Lo primero que debes tener claro es que posee la misma base jurídica que la Sociedad Limitada, pero se diferencia porque tiene un solo trabajador en la plantilla. Por consiguiente, el emprendedor puede afrontar a sus acreedores sin poner en riesgo el patrimonio familiar. Para tener una SLU se deben cumplir con los trámites legales establecidos. Se formaliza ante el Registro Mercantil, donde se efectúan los actos de inscripción respectivos. Para establecer una Sociedad Limitada Unipersonal es necesario tener un capital mínimo de 3.000 euros. Su registro se puede realizar de forma presencial o virtual. A su vez, al ser una empresa individual toda la participación recae en un solo socio, que es el fundador. Es por ello que este socio ejercerá las funciones de Junta General cuando sea necesario y las decisiones que se tomen quedarán en el acta. Diferencias entre la SLU, SL y Autónomo La SLU (Sociedad limitada unipersonal) guarda muchas similitudes con la sociedad limitada y con la figura del autónomo. La primera se caracteriza por ser solitaria, así que se debe plasmar el motivo por el cual es unipersonal. Por otro lado, la Sociedad Limitada puede tener más socios dentro de la organización, lo que permite que el capital sea mucho más amplio. Esta sería su principal diferencia entre ambas y que resulta fundamental antes de iniciar cualquier empresa, ya que tener un equipo ofrece varias ventajas. Por otro lado, la figura del autónomo es una de las más utilizadas en la actualidad para poder ejercer una actividad de forma independiente. A pesar de que tiene un solo trabajador al igual que en la SLU, posee menos protección legal ante los acreedores. En consecuencia, un autónomo siempre responderá con todos sus bienes personales, mientras que la SLU responderá con el capital que aportó. Asimismo, debes darte de alta en el departamento de Impuesto de Actividades y al RETA para ejercer como autónomo. La SLU (sociedad limitada unipersonal) se funda con al menos 3.000 euros de capital semilla y se ejecuta en el registro mercantil. Todo esto demuestra que tanto la sociedad limitada como la unipersonal ofrecen mayor protección al empresario frente a un tercero. De modo que, un autónomo tiene grandes riesgos de perder su patrimonio, así que estas diferencias debes estudiarlas detenidamente para elegir la figura jurídica ideal. Esto podría ser la diferencia entre el éxito y el fracaso de cualquier emprendimiento. ¿Cuándo constituir una sociedad limitada unipersonal? La SLU (sociedad limitada unipersonal) se desarrolla cuando el fundador quiere llevar de manera solitaria las riendas de su negocio, así que él será el único participante. En este sentido, suelen ser personas que quieren llevar su actividad profesional al siguiente nivel, pero para ello requieren un respaldo jurídico. Es por ello que deciden crear esta figura, ya que necesitan facturar para poder atender a sus clientes. Se trata de un tipo de negocio muy sencillo de crear y mantener, ya que solo hay un accionista en la estructura. Tipos de SLU Una de las características de las SLU es que se dividen en dos tipos. La primera de ellas se le denomina de origen y está basada en un solo socio que controla la empresa. Generalmente suele ocurrir de forma planificada y tienen objetivos a corto y mediano plazo. Por otro lado, están las SLU sobrevenidas, que fueron fundadas por varias personas, pero que de un momento a otro se quedan con un solo socio. Esto puede ocurrir porque vendieron o cedieron la totalidad de sus acciones. De este modo, la ley exige modificar la figura jurídica para seguir operando en el mercado, así que se convierten en SLU (sociedad limitada unipersonal). No importa cuál haya sido el origen, lo relevante es comprender el funcionamiento de estas sociedades para sacarle el máximo provecho posible. En este sentido, cualquier cambio que se lleve a cabo en la estructura debe hacerse en el registro mercantil para cumplir con los requisitos legales. Luego podrás ofrecer tus servicios profesionales sin ningún inconveniente. Ventajas de una SLU La principal ventaja que tiene una SLU es la protección de tus bienes ante los acreedores y terceros. Esto significa que si por algún motivo no obtienes los ingresos que esperas solo el capital de la empresa se verá afectado, no el de tu familia. Además, esta figura genera mucha confianza a los clientes, proveedores y público en general, ya que la ley exige requisitos de mayor importancia. Esto da una imagen al mercado que puede reflejarse en los ingresos a corto, mediano y largo plazo. Por otro lado, los pasos para crear una SLU (sociedad limitada unipersonal) son muy sencillos y se hace en pocos días. Lo más complejo es obtener el capital semilla de 3.000 euros, ya que de resto son papeles que tiene todo profesional a su mano. De esta manera, una empresa unipersonal es muy útil para poder dar el salto en la actividad de tu preferencia. Así podrás darle el servicio que se merecen tus clientes, con facturas y toda la documentación que le generan esa confianza que toda empresa genera. Desventajas de una SLU La principal desventaja de una SLU, es que siempre serás la única persona dentro de la empresa. Esto significa que será muy complicado proyectarte exponencialmente a mediano plazo, ya que necesitas un equipo de trabajo. Además, debes llevar una contabilidad estricta como cualquier otra empresa, incluidos libros contables, entre otros. Esto no ocurre con el autónomo, que tiene menores problemas en ese sentido. Por otro lado, tú serás el único que financiará las actividades, así que el crecimiento será más lento que con otras figuras. Esta es una de las razones por las cuales los bancos no suelen prestar dinero a las empresas unipersonales. Son proyectos muy pequeños y con mucha inestabilidad al recaer todo el peso en un solo profesional. Sin embargo, es una buena manera de entrar en el mundo de los negocios sin poner en riesgo tu capital personal. Las SLU (sociedad limitada unipersonal) forman parte del motor de la economía personal y son perfectas para los profesionales independientes. Es así que debes elegir este tipo de sociedad si esta es la forma de empresa por la cual quieres llevar tus servicios al mercado. Trámites para constituir una SLU En cuanto a la tramitación se refiere, debemos tener presente que si se opta por la figura del Autónomo Persona Física la cantidad de papeleo es menor, puesto que deben hacer solamente lo siguiente: Darse de Alta en Hacienda en el Impuesto sobre Actividades Económicas. Darse de Alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos. En el supuesto que estamos estudiando, si se opta por la S.L.U., la tramitación será la expuesta a continuación: Solicitar un Certificado de Denominación Social, lo cual se efectúa ante el Registro Mercantil Central. Tiene como objetivo la constatación de que el nombre que se le quiere atribuir al proyecto emprendedor no se ha utilizado ya ni se puede utilizar con posterioridad. Redactar los Estatutos de la Sociedad, esto es, las normas que la van a regir y que deben quedar recogidas en este documento. Entre estas cuestiones por citar algunas, encontramos, el Objeto Social, el Domicilio o las Reglas de Administración. Apertura de una cuenta bancaria a nombre de la Sociedad en Constitución, en la cual se efectúa el depósito del Capital Social, el cual variará en función del tipo de Entidad que se vaya a crear. Pago de tributos: nos referimos al Modelo 600, que debe ser liquidado una vez constituida la Sociedad. Inscripción en el Registro Mercantil. Solicitar el Número de Identificación Fiscal (NIF) en el plazo de treinta días después de que la Sociedad haya quedado legalmente constituida.
VIES: ¿Qué es y para qué sirve el IVA intracomunitario?
La administración tributaria juega un papel fundamental tanto para las empresas como para los gobiernos. Es por ello que crea mecanismos de control y supervisión para una eficiente administración de recursos. Uno de estos mecanismos es el VIES. Se trata de una base de datos que gestiona la Agencia Tributaria para conocer las compañías que hacen transacciones con otros países de la Unión Europa y que recaudan IVA. Este Sistema de Intercambio de Información Sobre el IVA es ejecutado por todas las naciones que forman parte de la Unión Europea. No importa si venden productos o servicios, todas las operaciones pasan por este mecanismo. ¿Qué es el VIES? Es un gran centro de datos e información que agrupa a miles de empresas que realizan negocios con otros países de la Unión Europea. De este modo, el VIES sirve para medir y conocer todas las transacciones que involucran el IVA con el extranjero. Es importante para Hacienda saber qué compañía está negociando con organizaciones del extranjero, es por esta razón que se creó este censo. Es por ello que toda empresa está obligada a darse de alta para poder hacer el pago respectivo de sus impuestos, ya que de lo contrario será sancionada. Por otro lado, el IVA es uno de los tributos más importantes, ya que grava el consumo de productos y servicios en un país. Cuando las empresas hacen transacciones internacionales, estas operaciones están sujetas de ser gravadas con el IVA Intracomunitario. Por eso es tan importante que tu compañía esté registrada en esta base de datos, ya que es un requisito indispensable para comerciar con empresas en toda la Comunidad Europea. ¿Para qué sirve el VIES? La utilidad principal del VIES es que te permite obtener el número de IVA de otras organizaciones en el exterior. Posteriormente, puedes determinar si esas compañías son válidas para el comercio internacional, ya que es este es un requisito muy importante. Todas las operaciones que se hacen dentro de la Unión Europea están sujetas al IVA, pero tienen una tributación especial. En este sentido, darse de alta en el Registro de Operadores Intracomunitarios (ROI) permitirá que las empresas queden exentas del IVA. Por consiguiente, el VIES te sirve cuando vas a hacer operaciones con empresas que pertenecen a la unión. A partir de aquí, debes solicitar un nuevo NIF y verificar que esos proveedores o clientes también están registrados en el sistema. En este sentido, si ambas partes están dentro de la base de datos podrían emitir facturas excluidas de IVA, algo que les ahorraría mucho dinero. A su vez, este mecanismo también incluye a autónomos, pero no a particulares, así que debes verificar a todos los profesionales. ¿Cómo obtener el VIES? Ahora ya sabes que es indispensable registrarse en el VIES para hacer negocios internacionales. Para poder obtenerlo debes hacer una solicitud en el Censo de Empresarios y Profesionales. Posteriormente, tienes que presentar el modelo 037 o 036 y marcar las casillas que se correspondan. Hacienda se tomará un tiempo antes de aprobar o rechazar la solicitud y darte el NIF-IVA. Por lo tanto, una vez que lo haga podrás negociar con proveedores y clientes y estar exento de IVA, aprovechando así este interesante mecanismo. A partir de aquí, estarás dentro del censo VIES y cualquier empresa o autónomo podrá verte en la base de datos. Este código te permitirá realizar operaciones intracomunitarias con compañías que tengan o no la licencia. No obstante, este proceso puede durar más de tres meses, y cuando sucede es porque rechazaron tu solicitud. Por lo tanto, debes llenar todos los campos que solicita el documento para aumentar las posibilidades de aprobación. Es muy importante hacerlo con tiempo para no cometer ningún error. ¿Qué es el IVA Intracomunitario? Básicamente es el impuesto que se genera cuando una empresa de un país vende un producto o servicio residente en otra nación. Esto está regulado por la Ley 37/1992 relacionado con el IVA para así canalizar el comercio entre naciones de la Unión Europea. En este sentido, se define como el lugar de realización de la operación al sitio donde llega el producto. Es importante entender que la base imponible se aplica al precio neto del producto y se le suma cualquier recargo que esté previsto en la ley. De este modo, el IVA Intracomunitario permite que una empresa o profesional venda un bien a otra compañía perteneciente a otra nación de la UE mejorando la economía de la región. En estos casos las obligaciones fiscales son las mismas que se utilizan para el comercio interno, así que hay que tomarlo en cuenta para no tener inconvenientes con la ley. Es por ello que en la factura el vendedor debe especificar la naturaleza de la mercancía y si el cliente es persona natural o jurídica. Estos son los requisitos que se exigen en la actualidad. ¿Cómo se declara el IVA intracomunitario? A la hora de vender a otros países, no solo es necesario que te registres en el VIES para tener el IVA intracomunitario. También debes saber cómo se declara este impuesto y cuáles son los pasos a seguir. Primero que todo, debes pertenecer al Registro de Operadores Intracomunitarios, donde están las empresas que comercializan con negocios de otras naciones. Luego de que hayas hecho la transacción debes declarar el IVA en el modelo 349 de la Agencia Tributaria, en el que se incluyen todas las transacciones realizadas. Este formato se debe presentar ante la autoridad una vez al año con las siguientes condiciones. La primera es que las operaciones sean inferiores a 35.000 euros en el caso de productos y servicios. Por otro lado, el monto deberá ser menos de 15.000 euros si son transacciones a otras naciones de la Unión Europea. De ser así, el modelo se presentará en enero del año siguiente, pero si los montos son superiores deberá declararse cada dos o tres meses. ¿Cómo saber cuál es mi NIF intracomunitario? EL NIF intracomunitario es uno de los elementos más importantes para hacer negocios con empresas extranjeras. Básicamente es un documento de identificación que obtiene una compañía u persona luego de que se da de alta en el Registro de Operadores Intracomunitarios. Con él obtendrás la exención del IVA al hacer operaciones con el resto de naciones de la unión, convirtiéndolo en algo indispensable. De esta manera, el primer paso es solicitarlo para que puedas disfrutar de estas ventajas a corto y mediano plazo. Una vez que ya has cumplido con todos los pasos respectivos, puedes consultar tu NIF intracomunitario en la web de la agencia tributaria. Así conocerás cuál es el código exacto para que lo agregues en todos los documentos y facturas que sean necesarias. Por ende, cuando tengas el próximo contacto con un cliente internacional podrás remitirle esta identificación para que valide tu presencia en el VIES. Esto te ayudará a hacer las operaciones mucho más fácilmente y sin tantas barreras.
Comunidad de bienes: ¿Qué es, cómo se crea esta figura y sus ventajas?
Hoy corresponde conocer la comunidad de bienes. Una figura jurídica que posee características bien interesantes para quienes la integran. Además de entender cómo a través de ella se pueden obtener ganancias mediante actividades empresariales. En una comunidad de bienes se involucran a diversos autónomos, en donde todos se unen y comparten un bien específico con el fin establecer ganancias concretas a futuro ¿habías escuchado al respecto de esto antes? Pues, aquí te contamos todo lo que necesitas saber al respecto. ¿Qué es una comunidad de bienes? La comunidad de bienes es una figura jurídica, en forma de contrato entre dos personas que poseen la titularidad de un bien o derecho. Tiene la particularidad de que la misma está conformada por la unión de varios emprendedores autónomos. Ellos llegan a un acuerdo sobre la titularidad de un bien específico. Es decir, comparten la misma para obtener ganancias concretas a futuro de manera justa. Estas ganancias se obtienen a través de la explotación de dicho bien, ya que crean una determinada actividad empresarial que a futuro le brinda ganancias. Existen diversas formas de crear una empresa, ya sea como una sociedad autónoma y anónima, sociedades limitadas. Y también, a través de una comunidad de bienes. Una de las particularidades de la comunidad de bienes es que no se necesita un capital como tal. Solo es necesario tener el bien en común el cual se va a invertir y compartir, y a través de la explotación de este, se estiman las ganancias a futuro. Tipos de Comunidades de Bienes Según algunas características específicas las comunidades de bienes se pueden dividir distinguir diferentes tipos: Comunidad de bienes voluntaria, se determina por la voluntad de cada uno de los autónomos de querer conformar la sociedad. Ello con el fin de explotar el bien en común para obtener así las ganancias respectivas. Comunidad de bienes incidentales, este tipo de comunidad de bienes no se conforma a raíz de la voluntad de los comuneros. Surge de algo que ya estaba previamente impuesto. Esto es normal encontrarlo en sucesiones, en la que los herederos del valor de los bienes son los comuneros que conforman la herencia. Comunidad de bienes romana o por cuotas, es un tipo de comunidad de bienes muy común en el derecho civil. En este tipo el bien común se divide de manera ficticia respecto a cuántos comuneros o integrantes que las conforman haya. De esta manera, cada copropietario del bien ejercerá el derecho sobre la respectiva cuota que le es asignada. Comunidad de bienes germánica o en mano común, en este tipo de comunidad de bienes es bastante diferente a las otras. Ya que no se divide a través de cuotas según corresponda a los comuneros, sino que la totalidad del bien le pertenece por igual a cada uno de los copropietarios. Características principales de la Comunidad de Bienes La comunidad de bienes como concepto, posee una serie de características que les son comunes entre los diferentes tipos, así como sus finalidades. Entre sus características destaca que se trata de una asociación jurídica, al igual que una Sociedad Anónima o Limitada. Los bienes se comparten en común según la cantidad de copropietarios que haya, menos en el caso de la comunidad de bienes romana cuyo bien le pertenece en su totalidad a cada copropietario por igual. A los copropietarios que conforman la empresa o sociedad se les denomina comuneros. Estos comuneros en sí mismos conforman una nueva sociedad, no obstante, poseen una responsabilidad ilimitada. Por lo que, ante cualquier problema o abuso de las cuotas, cada comunero deberá responder con su propio capital o patrimonio. A este tipo de comunidad se les asigna el mismo tratamiento fiscal que a los autónomos. A su vez, es la forma más sencilla de conformar una sociedad o empresa, ya que no es necesario brindar un capital inicial ni trámites burocráticos complejos. ¿Cómo crear una Comunidad de Bienes? Para crear una comunidad es necesario tener claro el tipo de contexto en el cual esta comunidad se va a formar. Cuando se crea por la propia voluntad de los involucrados, el fin que se persigue es explotar un bien en concreto. De esta manera sacar ganancias futuras que posteriormente se distribuirán de manera justa. Por otro lado, también se pueden crear a través de las herencias. En este caso se forman las en la que los comuneros en sí se asocian para crear la misma, esta se crea a consecuencia del fallecimiento del causante. Si se quiere crear una comunidad de bienes voluntaria los comuneros que desean participar en el proyecto, elegirán entre ellos quienes serán los que comprarán e invertirán en el bien en concreto. Además de especificar claramente el uso que se le dará, con el fin de obtener las ganancias futuras. La administración, uso y disfrute del bien en común que tengan los comuneros se determina con el régimen de mayorías de cuotas e intereses. Diferencia entre Sociedad y Comunidad de Bienes A lo largo de todo el artículo, se han visto diferencias bien marcadas entre una sociedad o empresa propiamente dicha, y las comunidades de bienes. En primera instancia, las sociedades se conforman por socios que invierten un capital bien sea en efectivo o en bienes para operar como empresa. Estos bienes no son el objeto del negocio como tal, son el medio para obtener los productos o comercializar los mismos, con el fin de obtener beneficios. Una sociedad nunca es sobrevenida, es decir, siempre existe un acuerdo de voluntades para su creación. Por su parte la Comunidad de Bienes, no siempre surge del acuerdo de voluntades como en el caso de una herencia. Este tipo de comunidad no se forma por un aporte de los comuneros que la integran, el aporte corresponde a los bienes de la persona que fallece. Si se crea una comunidad de bienes voluntaria la responsabilidad de los comuneros es ilimitada a diferencia de la sociedad en donde la responsabilidad se limita al capital invertido. Ventajas y desventajas de la Comunidad de Bienes Dentro de las ventajas que se pueden mencionar de la comunidad de bienes podemos decir que es la forma más rápida y sencilla de poder conformar una sociedad. Tampoco requiere de un capital mínimo entre los comuneros. Requiere de la compra de un bien específico y entre todos se dividen sus partes de manera justa. Solo se requiere de dos comuneros para que estas sociedades se creen y las ganancias por lo general están aseguradas. Entre sus desventajas más notables, es que este tipo de comunidades no pueden aprovecharse de igual manera de los tratamientos fiscales que poseen las empresas corrientes, es decir, el impuesto entre sociedades. Los que conforman la comunidad en este caso, poseen una responsabilidad ilimitada con respecto a la misma, por lo que, ante cualquier percance, deberán responder con su propio capital o patrimonio. Y, por último, estas comunidades no cuentan normalmente con las ayudas que pueden obtener las sociedades de los gobiernos y entidades de crédito.
Ratio de Endeudamiento: ¿Qué es y cuál es su utilidad para la empresa?
Para que una empresa pueda funcionar al máximo de su capacidad es necesario que posea una buena administración financiera. Y es que de ella depende el rumbo de la compañía y si se deben o no realizar inversiones para mantenerla. Por esa misma razón, los encargados del área financiera de una empresa deben hacer un análisis completo de la situación económica de la misma. Así, pueden tomar las mejores decisiones para el avance del negocio. Para lograr este análisis es indispensable calcular el ratio de endeudamiento, que permite comparar la deuda con el patrimonio para encontrar un punto de equilibrio entre ambos. ¿Qué es el ratio de endeudamiento? El ratio de endeudamiento es un índice financiero que se utiliza en las finanzas para poder saber qué partes de los activos de una compañía son financiados por medio de deudas. Además, gran parte de su importancia radica en que a través de él podrás saber qué tan dependiente está tu empresa de la financiación ajena. Es decir, cuál es tu nivel de endeudamiento. En este caso entran en juego los acreedores y los inversores o socios para mantener la sociedad compuesta. Asimismo, analizar el ratio de endeudamiento permite llevar un equilibrio entre la deuda generada y el patrimonio que se tiene. Una empresa sabe que sus ingresos no solamente se miden por lo que han obtenido. También por la estructura del capital completo, es decir, lo que se tiene entre lo que se debe. Ambos son aspectos que se deben tener en cuenta si deseas que tu compañía funcione de forma eficiente y genere beneficios. Del mismo modo, tienes que saber que esta herramienta tiene diferentes rangos dependiendo del rubro que desempeñe la empresa. ¿Cómo calcular el ratio de endeudamiento? Ya se ha mencionado que este ratio financiero se refiere al equilibrio entre dos magnitudes lo que se debe y lo que se tiene. Es decir, las relaciones que tienen cada una. A través de estos dos componentes se puede determinar y evaluar si es conveniente comprar o vender valores en un momento específico. Por medio de este indicador lo que se intenta es medir las relaciones entre estos dos factores para saber si la empresa tiene un nivel de endeudamiento alto o bajo, y así tomar las medidas necesarias para mejorar la situación. Para calcular el ratio de endeudamiento debes usar esta fórmula: Ratio de endeudamiento= Pasivo/ Patrimonio neto. En donde el pasivo representa el total de las deudas que posee la empresa en un determinado momento. Hay que hacer notar que el pasivo incluye tanto el Pasivo exigible, que son las obligaciones y deudas con terceros, y se pueden clasificar en: Pasivo exigible corriente/circulante (a corto plazo) y Pasivo exigible no corriente o fijo (a largo plazo). Mientras tanto, el Patrimonio neto es el capital de la compañía, es decir, el total de todo lo que posee más las ganancias obtenidas en un período de tiempo determinado. Ratio de endeudamiento a corto plazo y largo plazo Ahora bien, es importante diferenciar el ratio de endeudamiento a largo plazo del ratio de endeudamiento a corto plazo. Y es que del tiempo en el que se deba pagar la deuda, cada una tiene un método distinto. En este sentido, es diferente pagar una deuda que tenga un plazo máximo de un año, a una que tengas más tiempo para solventarla. De esta forma, cada uno posee características que lo identifican. El pasivo no corriente o a largo plazo, da créditos a un tiempo más largo por medio de la entidad financiera a la que estés vinculado. Asimismo, el ratio de endeudamiento a largo plazo te da pasivos por impuestos diferidos. Mientras que el ratio de endeudamiento a corto plazo o pasivo exigible corriente o circulante, como bien dice su nombre, solamente te da provisiones a corto plazo, lo que quiere decir que es menor el tiempo en el que debes pagar tu deuda. Asimismo, estos créditos a corto los tienes que tramitar en tu entidad financiera, y esto se debe realizar entre los proveedores y las personas y/o entidades a los que se le debe pagar la deuda. Por otra parte, los pagos como los de vehículos e inmuebles (casas) se deben hacer a largo plazo, mientras que a corto plazo se tramita para las soluciones rápidas. ¿Qué indican los índices de endeudamiento? Cualquier empresa puede endeudarse contando solamente con su patrimonio o con recursos de terceros. Esto se debe a que normalmente apuesta por la mejor tasa de rendimiento prestado en relación con lo que esta compañía está pagando con sus intereses. Por esa razón, no debes angustiarte si tu empresa tiene deudas, ya que se puede traducir en algo positivo a futuro. Sin embargo, si tienes mucha deuda, ahí sí tienes que estar más alerta. Los índices de endeudamiento se utilizan para determinar el nivel de deuda que posee una empresa. Si este índice es alto significa que la empresa tiene una gran dependencia de la financiación ajena para poder seguir con sus operaciones empresariales y financieras. Sin embargo, cuando esta medida sobrepasa al 0.5 o 50% significa que la deuda ha llegado a un punto muy grande. Y tu compañía se puede ver comprometida ante este acto. Si esta situación pasa, le puede ser complicado a la empresa conseguir un préstamo debido al nivel alto de deuda que carga. Sin embargo, si este nivel es bajo (menor a 0.5 o 50%) significa que la compañía va en una buena dirección financiera. ¿Cómo se interpretan estos datos? Para poder interpretar los datos de los índices de endeudamiento, primero debes conocer en qué nivel te encuentras del mismo. Si tu ratio de endeudamiento es alto, quiere decir que tienes una fuerte dependencia financiera ajena. Esta circunstancia trae como consecuencia que lo que tu compañía tenga que devolver junto con sus debidos intereses se traduce en una gran suma por parte del efectivo de la misma. Por otro lado, si el índice de endeudamiento sobrepasa el porcentaje medio de 0.5 o 50% quiere decir que el nivel de tu deuda es grande, y tu empresa podría estar mal comprometida. Esto ocurre ya que el flujo de efectivo que se maneja se puede agotar. Lo que ocasiona que no tengas el capital suficiente para pagar lo que debes, lo que te puede obligar a vender acciones o, en situaciones extremas, quedar en quiebra. Si una empresa tiene un ratio de endeudamiento mayor a la media puede ocasionar que no le den préstamos porque la entidad financiera no se pondría en riesgo. Mientras que si mantienes tu índice bajo (menor a 0.5 o 50%) puedes llevar un buen funcionamiento de tu compañía sin tener alguna preocupación. Asimismo, si el ratio de endeudamiento es igual a uno (1) quiere decir que por cada euro perdido los inversores han aportado uno también como deuda. Pero si el resultado da 0.8 quiere decir que, igualmente, los socios aportaron 0.8 euros para la deuda. Usualmente se pide que el resultado sea menor a 0.8, pero dependerá del sector. ¿Qué nivel de endeudamiento es aceptable? Como se mencionó anteriormente, el nivel de endeudamiento ideal debería estar debajo del 0.5 o 50% para que tu empresa siga funcionando normalmente. Sin embargo, estos datos pueden variar de una compañía a otra de acuerdo al rubro en el que la misma se desempeñe. Un buen ejemplo son las compañías petroleras o de electricidad. Que debido al trabajo que realizan necesitan de un volumen de endeudamiento mayor que el de otras empresas. Un caso diferente es el de las líneas de taxis, compañías de comunicación, etc. En estos casos, estas empresas no necesitan de altos volúmenes de materiales. Por lo que el nivel de endeudamiento es menor en comparación con las instituciones petroleras o de electricidad. También es importante resaltar que no porque poseas endeudamiento ya tu compañía está andando mal, al contrario, en muchas ocasiones esto puede ser beneficioso. Por ejemplo, si tienes un ratio de endeudamiento con un interés del 10% y lograste tener una rentabilidad del 20%, significa que la deuda no fue nociva, sino que te trajo ganancias.
Cash Flow: ¿Qué es y por qué es importante calcularlo en una empresa?
La palabra Cash Flow proviene del inglés y significa flujo de dinero o flujo de caja. El flujo de caja es una cifra del balance de las empresas que indica cuánto capital ha entrado o salido en un período determinado. Esto significa que el flujo de caja se puede utilizar para comparar los pagos recibidos y salientes durante un cierto período de tiempo (generalmente un año) y, por lo tanto, se pueden calcular los activos líquidos de una empresa. Si el flujo de caja en un ejercicio es positivo, hay un superávit anual, si es negativo, hay un déficit anual. ¿Qué es el Cash Flow? El Cash Flow muestra la cantidad de ingresos que obtiene la empresa de forma recurrente. A su vez, incluye todas las salidas de efectivo que tenga la organización, ya que refleja su capacidad para afrontar pagos. De esta manera, permite conocer cuál es la liquidez de la compañía y puede ser el factor diferencial para solicitar un crédito bancario. Todas las operaciones financieras deben ser contabilizadas al máximo para que no se escape ningún dato que altere los resultados. Todo esto hace que el flujo de caja sea fundamental para conocer cuál es la situación económica en un momento determinado. A partir de aquí se pueden anticipar muchos problemas como déficit de financiamiento, nula liquidez o un mal manejo administrativo. Por consiguiente, es necesario darle prioridad a este indicador sobre otros medidores como la rentabilidad o ventas mensuales. Así se logrará tener una radiografía completa de todas las áreas de la compañía y podrás prever cualquier inconveniente que se pueda presentar. Tipos de Cash Flow Ya sabes qué es el cash flow, pero, ¿Qué tipos existen? Una de las características del Cash Flow es que se divide en varios tipos. El primero de ellos es el operacional y depende de los ingresos recibidos provenientes de las actividades ordinarias de la empresa. En consecuencia, pueden provenir de la venta de un producto, servicio, asesoría, etc. A su vez, este flujo de caja depende de los pagos de nóminas, proveedores y cualquier otro costo fijo que pueda tener mensualmente. Es decir, es el flujo de entrada y salida que maneja la compañía en el día a día. Por otro lado, está el Cash Flow de inversión se relaciona a todos los gastos e ingresos provenientes de inversión de capital. Aquí se agrupan desde la compra de maquinaria, adquisición de otros negocios o cualquier proyecto que le genere ingresos futuros a la sociedad. Este flujo de caja se maneja de forma independiente para tener un mejor control de las salidas e ingresos de este rubro en particular. De esta manera, habrá más posibilidades de maximizar la rentabilidad de las inversiones. Por último, está el Cash Flow de financiación. Se trata de las actividades financieras como intereses de préstamos, emisión de acciones, recompra de títulos de valores, pago de dividendos, etc. Es decir, que involucra las transacciones relacionadas con el mercado financiero y que influyen directamente en los ingresos de la empresa. A pesar de que todos son importantes, el Cash Flow operativo es el que muestra la cotidianidad de la organización. Por ende, los otros dos se vinculan con el momento en que se realicen los cálculos. ¿Cómo se calcula el Cash Flow de una empresa? En aras de la simplicidad, en este punto solo se discutirá con más detalle el flujo de caja operativo. Esto se relaciona con las actividades comerciales normales y se puede calcular con relativa facilidad, incluso si solo mantiene una contabilidad simplificada. Se toma como punto de partida el resultado anual de la cuenta de resultados (después de impuestos), se suma la depreciación y se tiene en cuenta la variación de provisiones. El flujo de caja operativo definitivamente debería ser positivo, porque solo entonces una empresa puede reembolsar préstamos o realizar nuevas inversiones por su cuenta. Dependiendo de cuánto avance en el cálculo, puede sacar una variedad de conclusiones de la cifra clave que van mucho más allá de la significación del resultado anual de la cuenta de resultados. El flujo de caja juega un papel central en el análisis de rentabilidad del controlador, en la determinación de la solvencia de los bancos, hasta la valoración de la empresa. Incluso hay expertos que afirman: si hace del flujo de caja la consideración central en su propia empresa, no tiene que preocuparse por la quiebra y las dificultades financieras. Ventajas de calcular el Cash Flow de una empresa Depender únicamente del resultado anual de la cuenta de resultados a veces puede llevar a conclusiones falsas. Por ejemplo, las empresas de industrias intensivas en activos suelen tener una depreciación más alta que, por ejemplo, una empresa comercial pura, lo que puede tener un impacto negativo en el resultado anual. Sin embargo, esto no significa necesariamente que la empresa con un uso intensivo de activos sea menos rentable en el resultado final que la que no lo es. Por lo tanto, para poder emitir un juicio objetivo sobre el desempeño operativo financiero real, es necesario calcular el flujo de efectivo. La principal ventaja que tiene calcular el Cash Flow es que puedes adelantarte a posibles situaciones futuras. Esto es muy útil cuando hay problemas de insolvencia y la empresa no logra pagar sus compromisos a tiempo. En consecuencia, a pesar de tener un buen margen de ventas, los proveedores empiezan a presionar debido a los retrasos. Es así que, calcular a tiempo el flujo de caja de tu empresa te permitirá estar un paso adelante ante cualquier problema que se te presente. ¿Para qué sirve calcular el Cash Flow? En tiempos de globalización y redes, se requieren indicadores uniformes y significativos, como el flujo de caja, para evaluar a las empresas. Por ejemplo, los inversores lo utilizan para analizar la situación de la empresa e indica cuánto dinero está disponible para la empresa para actividades de inversión, pago de deudas y distribución de beneficios. También proporciona información sobre si la empresa está amenazada de quiebra. Es una métrica práctica que muestra qué tan saludable es una empresa en términos de su posición financiera, especialmente porque el flujo de caja no es tan fácil de manipular como los estados financieros anuales. Calcular el cash-flow del negocio te permite tener una mayor tranquilidad al saber cuál es su realidad económica. Dentro de las empresas se manejan muchas cifras e indicadores que no siempre revelan la salud financiera de la organización. Es por ello que a pesar de que las ventas sean positivas es probable que la empresa no pueda afrontar algún proyecto de gran envergadura. Esto demuestra la vitalidad del flujo de caja y su interpretación para el crecimiento orgánico de una compañía a corto y largo plazo. Diferencias entre resultado y Cash Flow Si bien el resultado anual en el estado de resultados proporciona información sobre la ganancia o la pérdida lograda, el flujo de efectivo indica cuánto dinero se ganó en el período que se examina. Esta es una diferencia supuestamente pequeña pero importante. El cálculo del beneficio también incluye los ingresos y gastos no monetarios (como la depreciación o la creación / reversión de provisiones), que pueden reducir o aumentar el resultado anual, pero no entra ni sale dinero. Por esta razón, todos los elementos que no son en efectivo se restan primero al calcular el flujo de efectivo.
Generación perdida: ¿Quiénes eran y qué características tiene?
El término generación perdida se escucha de vez en cuando, a menudo cuando hablamos de jóvenes sin fe en el futuro. La Generación Perdida es una expresión acuñada por Ernest Hemingway. Con esta expresión se refería a la generación de jóvenes desilusionados afectados por el trauma y las catástrofes humanas de la Primera Guerra Mundial. Hoy es principalmente un concepto literario. Se refiere a los jóvenes intelectuales que vivieron en Europa a principios del siglo XX. Una generación que tuvo dificultades para adaptarse al mundo después de la recién concluida Primera Guerra Mundial. ¿Cuál es la generación perdida? La generación perdida son personas que han perdido o no han encontrado el sentido de la vida. Originalmente, era el nombre de los jóvenes que regresaron del frente durante la Primera Guerra Mundial y descubrieron que no tenían cabida en la vida civil. Este término fue utilizado por primera vez por la autora estadounidense Gertrude Stein. Sus palabras se utilizaron como epígrafe del libro «Y el sol sale» de E. Hemingway: «Todos ustedes son una generación perdida». Este término expresaba el mayor problema para los jóvenes de esos años: gente fuerte, valiente, cuya juventud la vivieron en los frentes de la Primera Guerra Mundial. Que vio la muerte y el dolor, que tuvo la suerte de regresar y fue repentinamente arrojada a un lado. En una vida nueva y pacífica, nadie estaba interesado en cosas realmente importantes: cómo te atreves a ser, qué tipo de amigo eres. Lo que importaba era cuánto ganabas. Sin embargo, los valores que tenían al parecer, no eran necesarios para nadie. ¿Qué características tiene la generación perdida? Después de presenciar lo que consideraban una muerte sin sentido a tan gran escala durante la guerra, muchos miembros de la generación perdida rechazaron las ideas más tradicionales de comportamiento adecuado, moralidad y roles de género. Se les consideraba «perdidos» debido a su tendencia a actuar sin descanso. Incluso sin piedad, a menudo centrándose en la acumulación hedonista de riqueza personal. Los miembros de la generación perdida lucharon con ideales rotos sobre la sociedad, los roles de género, la diplomacia, la moralidad y otros temas. Las personas de la generación perdida a menudo llevaban un estilo de vida muy bohemio. Desafiaron las actitudes convencionales sobre el comportamiento apropiado, especialmente para las mujeres. Muchos incluso expresaron desprecio cuando se trataba de la moralidad, especialmente con respecto a la sexualidad. Mientras luchaban con su desilusión, los miembros también cuestionaron a la sociedad en su conjunto y atacaron las artes con comentarios punzantes que sugerían que la mayoría de los artistas simplemente estaban repitiendo el trabajo de generaciones anteriores. ¿Por qué se llamó a este movimiento generación perdida? Se cree que el término proviene de un intercambio verbal real presenciado por la escritora romaní Gertrude Stein, durante el cual el dueño de un garaje le dijo maravillosamente a su joven compañero de trabajo: «Todos ustedes son una generación perdida». El colega y alumno de Stein, Ernest Hemingway, popularizó el término cuando lo utilizó como epígrafe de su clásica novela de 1926 El sol también sale. La frase Generación Perdida también se utiliza para describir el panorama literario de esta época. Después de la guerra, los escritores estadounidenses se sintieron perdidos y sin palabras. Muchos miembros de la generación perdida vieron el combate en la Primera Guerra Mundial. A veces como voluntarios que fueron a Europa temprano, protestando por la falta de participación de Estados Unidos en los primeros años de la guerra. Otros habían vivido la guerra en Europa o habían tenido relaciones estrechas con personas que participaron en la guerra. Como resultado, muchos tuvieron un profundo sentimiento de desilusión creado por la violencia de la guerra. Y muchos vieron la guerra como un acto extendido de brutalidad sin sentido que destruyó la inocencia que dominaba a la sociedad a principios del siglo XX. ¿Qué fue el Interbellum? Se conoce como período de entreguerras o interbellum al periodo de unos veinte años comprendido entre el final de la Primera Guerra Mundial en 1918 y el inicio de la Segunda Guerra Mundial en 1939. Fueron dos décadas marcadas por el cambio radical de la relación entre las fuerzas internacionales, la consolidación de regímenes autoritarios, los avances técnicos y por el marcado contraste entre un enorme desarrollo del capitalismo, en los años 1920 y su mayor crisis económica en los años 1930. La Generación interbellum (término derivado del latín «inter» y «bellum» que significa entre guerras) corresponde a la cohorte de personas nacidas en los Estados Unidos entre 1901 y 1913. Esta generación era demasiado joven para servir en el ejército en la Primera Guerra Mundial y demasiado vieja para estar en el frente en la Segunda Guerra Mundial. Algunos participarán en este conflicto en las fuerzas de apoyo. Generación perdida en España La Generación perdida de España, hace referencia a otro tipo de generación, o, mejor dicho, a las condiciones de vida, oportunidades de estudio y laborales de los Millennials con respecto a los años que corren. Y es que, actualmente, los Millennials son conocidos como una generación perdida, debido a que los mismos están afrontando cambios a los cuales les es muy difícil adaptarse debido a todo el avance tecnológico. Viven serios problemas de desempleo que superan el 26%, educación en paro o problemas de independencia. Esto sin duda, llama mucho la atención, ya que, no se está refiriendo a una generación que haya experimentado una Guerra. Pero, aun así, está presentando características propias de esa generación perdida de entre finales del siglo XIX y principios del siglo XX. Tales como el pesimismo, los problemas económicos, y el poco sentido de superación que poseen, ante situaciones que les son muy difíciles de superar. Esto se debe a que están sufriendo cambios radicales a nivel tecnológico, científico, político y hasta social. Personajes influyentes de la generación perdida Algunos miembros famosos del grupo incluyen a Gertrude Stein, Ernest Hemingway, Ezra Pound y F. Scott Fitzgerald. La Generación Perdida incluyó el movimiento modernista en el arte y la escritura, junto con el movimiento surrealista. Muchos miembros de esta generación eran profundamente políticos, a menudo con puntos de vista políticos radicales que los llevaron a su marginación en la sociedad en general. Si bien algunas de estas personas son famosas ahora, muchas han atraído mucha menos atención en su tiempo. El Gran Gatsby, por ejemplo, solo vendió 25.000 copias cuando se lanzó, aunque es ampliamente considerado como un clásico en los tiempos modernos.
ERTE: ¿Qué es y qué ventajas tiene el trabajador al acogerse a esta medida?
El ERTE es un esquema que permite a las empresas despedir personal temporalmente o recortar horas. Al mismo tiempo permite que estos trabajadores obtengan una compensación. Según el plan, los contratos de trabajo no se rescinden, sino que simplemente se “suspenden” por motivos de fuerza mayor. ¿Qué es un ERTE? El ERTE o Expediente de Regulación Temporal de Empleo es un procedimiento laboral administrativo especial que permite a las empresas despedir temporalmente a los trabajadores o reducir el tiempo de trabajo. En cuanto a las consecuencias de la medida, en los casos de cesantía temporal los trabajadores tienen derecho a prestaciones por desempleo. Y la empresa debe seguir pagando las cotizaciones a la seguridad social. En el caso de reducción del tiempo de trabajo, los trabajadores tienen derecho a prestaciones parciales por desempleo. En esos casos, el tiempo de trabajo se puede reducir entre un 10% y un 70%. Luego de que la medida finaliza, los trabajadores vuelven a sus puestos de trabajo con las mismas condiciones contractuales que tenían anteriormente. Este procedimiento debe estar circunscrito a un tiempo determinado. En ese tiempo la empresa reducirá sus labores hasta obtener los ingresos deseados para poder sustentar a todos sus trabajadores. Luego de ese tiempo, la compañía está en la obligación de reintegrar a las personas que fueron afectadas por la disminución del personal y brindarles, asimismo, un salario justo. ¿Qué se cobra en un ERTE? Todo aquel trabajador que se vea afectado por las causas del ERTE se sitúa temporalmente en la posición de desempleado. Sin embargo, debido a que la persona no está despedida, se le debe seguir otorgando el 75% de las prestaciones que le corresponden. Ello de acuerdo a la base reguladora de su salario durante los primeros seis meses en los que está vigente el ERTE. Si esta medida sigue en pie después de ese tiempo, entonces las prestaciones bajarán a un 50%. Todos estos tributos corren por la Seguridad Social, sin embargo, si lo que ocasionó el ERTE fue por circunstancias mayores a las regulares, entonces el trabajador no podrá recibir remuneración alguna por los meses en los que se lleve a cabo el ERTE. En cambio, si este no se da por la suspensión de las actividades laborales sino por una reducción temporal, aquellos que estén involucrados deberán seguir recibiendo su sueldo correspondiente al total de horas trabajadas. Ahora, para aquel sueldo que se deja de percibir, en este caso también corre por parte de la Seguridad Social. ¿Qué tipos existen? Hay dos tipos ERTE: ERTE por fuerza mayor: Puede ser aplicado por empresas que se vean obligadas a suspender un contrato o reducir la jornada laboral por un factor externo sobre el que no tienen control. Por ejemplo, incendios, condiciones climáticas extremas como inundaciones, órdenes de cierre emitidas, por las autoridades gubernamentales. Por tanto y con motivo de la pandemia, con el fin de implantar un ERTE de estas características, el Gobierno incluyó en el epígrafe de fuerza mayor todas aquellas prohibiciones de apertura recogidas en el Real Decreto de Estado de Emergencia. Y a día de hoy, las declaradas por las distintas Comunidades Autónomas (ERTE por Fuerza Mayor por Impedimento de Actividad y ERTE por Fuerza Mayor por Limitación de Actividad). ERTE por motivos económicos, técnicos, organizativos o de producción (ETOP):Se aplica a las empresas que se ven obligadas a suspender un contrato o reducir la jornada laboral por motivos estrictamente relacionados con el negocio de la empresa. Es decir, cuando el efecto en su actividad no se deba directamente a órdenes de no apertura de las autoridades gubernamentales competentes. Esta es la forma de ERTE a aplicar, no el ERTE por fuerza mayor independientemente de que la pandemia tenga o no un origen cierto efecto indirecto sobre su actividad. Beneficios de un ERTE La medida de flexibilización ERTE puede ser de gran utilidad tanto para la empresa como para los trabajadores. Es así que cada uno de ellos puede de alguna forma obtener provecho de la situación para que, posteriormente, puedan volver a sus actividades normales. Una de las ventajas del ERTE para la empresa es que pueden reducir considerablemente los costes laborales. Ya sea por disminución de las jornadas o por suspensión del contrato. Además, el lado positivo es que esta medida es algo temporal, por lo que en pocos meses podrán seguir con sus trabajos habituales. Por otra parte, para el empleado también es una ventaja que se implemente el ERTE. Con esta medida pueden tener una suspensión de sus trabajos, pero sin dejar perder su empleo. Las prestaciones recibidas representan un monto de su salario que le permite mantenerse durante el período en el que se encuentra en inactividad laboral. Además, el trabajador no se tiene que preocupar por un despido definitivo, ya que la empresa debe reincorporarlo en su puesto cuando la situación mejore. Diferencias entre un ERTE y un ERE en España Si hablamos de las diferencias entre ERTE y ERE, la principal diferencia es que el ERE es un despido colectivo firme y efectivo, mientras que el ERTE es una suspensión de contrato temporal. Una empresa fabricante de ERE está despidiendo a sus trabajadores, mientras que con el ERTE simplemente suspenden su actividad por un tiempo definido. Otra diferencia entre ERTE y ERE es que con el ERE los trabajadores tienen derecho a indemnización, mientras que con un ERTE no lo tienen, ya que no se trata de un despido. También cabe destacar que cualquier empresa puede realizar un ERTE siempre que se justifique. Independientemente del sector y el número de trabajadores. Si existen causas económicas, técnicas, organizativas o de producción, el ERTE no necesitará ser aprobado por la autoridad laboral. Por otro lado, no todas las empresas pueden realizar un ERE, ya que deben cumplir una serie de condiciones indispensables para solicitar el ERE: Los ERE deben afectar al menos a 10 trabajadores en empresas de menos de 100 trabajadores. El ERE debería afectar al 10% de los empleados en empresas de entre 100 y 300 trabajadores. El ERE debe afectar al 30% de los empleados en empresas con más de 300 trabajadores. ¿Qué consecuencias tiene para los trabajadores? El ERTE está legislado en el artículo 47 del Estatuto de los Trabajadores. Es una medida por la cual una empresa suspende temporalmente el contrato de uno, varios o todos sus trabajadores. Esto con el objetivo de reintegrarlos posteriormente, cuando la situación se haya estabilizado y las causas que lo han provocado hayan desaparecido. Mientras dure, los trabajadores no realizarán su trabajo, ni cobrarán el salario de la empresa ni gozarán de vacaciones o bajas laborales. También conviene aclarar que en un ERTE los trabajadores no reciben compensación alguna. El ERTE también prevé la reducción de horas de trabajo, en lugar de una suspensión total de la actividad. En este caso, los trabajadores mantendrían la actividad por menos de horas, cobrando la parte proporcional de las horas trabajadas. Durante el ERTE el trabajador no cobrará su salario a la empresa, pero sí tendrá derecho a la prestación por desempleo. Siempre que hayan cotizado un mínimo de 360 días durante los últimos seis años, al igual que se trata de un despido normal. Por lo general, el plazo para solicitar la prestación por desempleo es de 15 días, pero en los ERTE de coronavirus no hay límite de tiempo para solicitar la prestación.
Cómo se crea el dinero en España
De alguna manera, el concepto de dinero pareciera ser intrínseco del ser humano, algo de lo cual se conoce su finalidad, a pesar de no ser objeto de interés o estudio para muchas personas. Muchos lo desean o quieren conseguir, pocos conocen de qué se trata realmente, qué significa, de dónde viene su valor o cómo se crea. Es por ello, que en el presente artículo se tratarán estos aspectos que pocos conocen realmente del dinero, y que brindará una mejor idea de lo que ello significa, su finalidad, características y cómo se crea el dinero. ¿Qué es la oferta monetaria? La oferta monetaria, también conocida como oferta de dinero, es la cantidad de billetes o monedas que hay en circulación dentro de un país en un momento determinado. Ese dinero es el que usan todos los ciudadanos, las entidades bancarias, instituciones gubernamentales, empresas, en fin, el dinero en uso de un país. Así pues, involucra también cada uno de los depósitos o transferencias bancarias que se hacen en la moneda nacional correspondiente. Esta oferta monetaria es lo que determina en parte, el valor que tiene una moneda o billete con respecto al mercado internacional. Es por ello que es muy importante cuidar la oferta monetaria o estudiarla muy cuidadosamente. Ya que, una oferta exagerada de billetes y monedas en circulación, provoca una pérdida de valor de la misma. Ya que en ese caso existen muchas unidades de dinero en circulación que crea un nivel alto de inflación. Es por ello que la cantidad de dinero en circulación debe ser la apropiada para un desarrollo óptimo comercial en el país. La valoración y el análisis de la oferta monetaria ayudan al economista y a los responsables políticos a enmarcar la política o modificar la existente de aumentar o reducir la oferta monetaria. La valoración es necesaria, ya que, en última instancia, afecta el ciclo económico y, por lo tanto, afecta a la economía. Es importante que los entes competentes a la emisión de billetes y monedas de un país, sepan adecuarse a cada situación. Y que los mismos estudien las repercusiones de una inyección de dinero dentro de la economía, ya que el propósito, es que la misma promueva un equilibrio en los movimientos comerciales, más no abarrotarlos. ¿Cuál es el proceso de creación del dinero? El proceso de creación del dinero, suele estar determinado por tres agentes que se encargan de llevar a cabo el procedimiento. Siempre que se cumplan los estándares correctos para regular la emisión y distribución del mismo. Estas instituciones son la Autoridad Monetaria, quienes son los que crean la liquidez de dinero que se va a emitir y distribuir en la sociedad. Por otro lado, el sistema bancario nacional, quienes finalmente distribuyen el dinero en circulación para que posteriormente, el público, sea quien lo maneje y utilice. Los billetes y monedas de un país se crean con base en los recursos propios del país. Y de la cual, basan su valor internacional, lo que determina la cantidad de dinero que se necesita para comprar los diversos bienes y servicios necesarios para vivir. Mientras un país base el valor de su moneda en recursos de mayor valor agregado, el dinero en cuestión tendrá una mayor demanda, por ende, mayor valor entre la comunidad internacional y nacional. La emisión de dinero, billetes y monedas, suelen ser también competencia de los bancos centrales de los diferentes países del mundo. Siendo estos, lo que determinan principalmente la liquidez e inyección de dinero que habrá en circulación. Por lo que, ante problemáticas como la devaluación, en principio, puede deberse a un abuso en la inyección de billetes o monedas en la economía. Causando así una pérdida de valor que afecta a todos los ciudadanos del país. Pero, los bancos privados también pueden emitir billetes, en la práctica, incluso, son los responsables del 95% de los billetes emitidos. ¿Qué es el coeficiente de caja y el multiplicador monetario? El coeficiente de caja es también conocido como coeficiente legal de caja. Se trata del porcentaje de los depósitos que las entidades financieras, tienen la obligación de mantener en el Banco Central del país. Este porcentaje no puede ser utilizado por el banco bajo ninguna circunstancia. Si el coeficiente de caja sube, implica que los bancos tienen dinero sin usar por lo que el dinero en circulación disminuye. Si, por el contrario, el coeficiente de caja baja, implica que tiene menos dinero para prestar o asignar, por lo que el flujo o circulación de dinero en la economía aumentará. Por otro lado, el multiplicador monetario, es el proceso que le permite a los bancos multiplicar el dinero que circula en una economía a través de un monto inicial. Esto se determina según el porcentaje de coeficiente de caja lo que ayuda a determinar el dinero resultando de una economía, una vez que el dinero inicial comienza a fluir. Un ejemplo sencillo: Juan realiza un depósito de 1.000 euros en el banco 1, si se cuenta con un coeficiente de caja de 10%, quiere decir que el banco resguarda 100 euros de los mil depositados. Por lo que, restan 900 euros que podrá prestar a otro individuo, en este caso María. Si María retira ese dinero, y no sabe en qué usarlo, y lo vuelve a depositar en el banco 2, el banco resguarda el 10% de esos 900, es decir, 90 euros. Por lo que el banco podrá prestar 810 euros a otro individuo y así sucesivamente. ¿Cómo se crea el dinero en España? Desde 2002, los bancos centrales nacionales (BCN) de la zona del euro producen conjuntamente billetes en euros. Cada BCN es responsable y asume los costos de una proporción de la producción anual total en una o más denominaciones. Hoy en día España es una potencia en la zona Euro en la fabricación legal de billetes. Es en la actualidad cuarto país en cuanto al volumen de producción de papel moneda, tras Alemania, Francia e Italia. Dinero electrónico vs dinero real El dinero electrónico se define como un depósito electrónico de valor monetario en un dispositivo técnico que puede utilizarse para realizar pagos a entidades distintas del emisor de dinero electrónico. El dispositivo actúa como un instrumento al portador prepago que no implica necesariamente cuentas bancarias en las transacciones. Los productos de dinero electrónico pueden estar basados en hardware o en software, según la tecnología utilizada para almacenar el valor monetario. Es posible que paguemos cada vez menos con efectivo, pero todavía hay muchas razones por las que la gente seguirá usando el efectivo o dinero real. El dinero real tiene algunas propiedades únicas. Un pago en efectivo es completamente anónimo. Y el efectivo tiene la función de respaldo. Mucha gente tiene efectivo disponible en caso de que el sistema de pago sin efectivo, normalmente muy confiable, falle. Por ejemplo, en el caso de una falla importante en el suministro eléctrico. El efectivo siempre funciona.
Cómo comprar un banco: ¿Realmente vale la pena esta inversión?
El mundo financiero es muy volátil y cada día están apareciendo nuevas ofertas en el mercado que le permiten a cualquier accionista poder adquirir alguno de estos bienes. En el caso de los bancos, recordemos que estos también se rigen por las condiciones del mercado. Si dicha entidad empieza a tambalearse por no tener los ingresos que debería, tiene dos opciones: o compra más bienes para obtener mayor capital o empieza a vender títulos y acciones con el objetivo de levantarse. Si deseas saber cómo comprar un banco por medio de sus acciones, quédate leyendo este artículo. ¿Qué es un banco? El banco es esencialmente una empresa privada, una entidad con ánimo de lucro, que opera en la empresa con un doble propósito: proporcionar a la economía los medios de pago y recaudar y utilizar los ahorros. Como todas las empresas, los bancos tienen costos e ingresos. Los principales ingresos para los bancos son los tipos de interés activos, recaudados por la inversión del capital captado, a los que se suman las comisiones por servicios prestados a los clientes. Por ejemplo, comisiones relacionadas con la cuenta corriente o la gestión de una cartera de valores. La principal función económica que realiza el banco es la de intermediación, que consiste en transferir dinero de los sujetos que lo tienen a los que carecen de él. Esta función se ejerce mediante la captación de fondos de los ahorradores y la concesión de préstamos a empresas y hogares, para satisfacer sus necesidades de inversión y consumo. Además de otorgar préstamos a empresas y hogares, los bancos compran diversos tipos de activos financieros. También mantienen valores, realizan transacciones interbancarias, otorgan préstamos a otros intermediarios financieros. ¿Por qué comprar un banco? Ahora bien, antes de adentrarnos en el tema de cómo comprar un banco, es fundamental que se reflexione sobre ¿por qué comprar un banco? Los bancos son empresas que tienen mucho poder en los territorios nacionales. Por medio de ellos muchas personas pueden manejar su dinero y tenerlo en un lugar seguro sin el temor de que alguna otra persona se los pueda quitar. Invertir en un banco puede ser una gran opción para recibir ingresos a futuro, pero se debe estar consciente de los riesgos que eso acarrea. Para empezar, al comprar una institución que esté en bancarrota, hay que tener en cuenta que no será fácil poder sacar a pie la entidad. La confianza que tenían sus anteriores clientes se habrá desvanecido considerablemente. Y estos clientes van a preferir no arriesgarse nuevamente a guardar su capital allí con el temor de que lo puedan perder. Sin embargo, al tener una empresa financiera se pueden abrir las puertas para tener una serie de beneficios a nivel fiscal. Además, cuando se invierte en un banco poco a poco se ganan clientes obteniendo más clientes y las ganancias serán mayores. ¿Cómo se benefician los bancos de las compras? Otra forma de cómo comprar un banco es haciéndolo por medio de las acciones o bienes que este tenga. En este sentido, el accionista, en vez de comprar la entidad bancaria completa, puede adquirir diversos títulos de propiedades que posea dicha entidad y así obtener gran parte del capital del banco sin tener que hacer una inversión riesgosa la empresa entera. Un buen ejemplo de ello es el del banco de inversión estadounidense Lehman Brothers. En donde Nomura y Barclays en vez de comprar toda la entidad, adquirieron diversos negocios de la misma alrededor del mundo. Este mismo mecanismo lo ha impuesto también el Banco Santander, el cual ha comprado el 75% de los derechos del Sovereign Bank en los Estados Unidos. Y al mismo tiempo también ha anunciado su compra en diversas sucursales, activos, negocios, clientes de depósito y mucho más, correspondientes de la conocida banca británica, Bradford & Bingley, entre otros. Esta es una operación de ganar para ambas partes (tanto para los accionistas como para el banco). Ya que uno podrá recibir capital por parte de los usuarios y estos, a su vez, podrán hacer una inversión que le traerá beneficios a futuro. ¿Comprar un banco es una buena inversión empresarial? La pregunta de si comprar un banco es una buena inversión empresarial dependerá de las circunstancias en la que se desee adquirir y hasta el propio banco en sí. Muchos inversionistas tienen su mirada puesta en adquirir una entidad bancaria por medio de la cual, en un futuro, puedan obtener muchas ganancias. Ello a través de las comisiones que se le cobraría a cada cliente por las transacciones realizadas. Sin embargo, saber si esta es una buena opción para invertir dependerá de las necesidades que posea el inversor en ese momento y de sí el banco es el idóneo para el caso. De esta forma, hay que analizar muy bien las opciones antes de llevar a cabo la compra. Por ejemplo, si la empresa financiera que se quiere comprar es pequeña, se corre menos riesgo en cuanto al tamaño de la inversión. Pero al mismo tiempo, si la misma no es muy conocida puede que al principio se haga un poco difícil que los usuarios se suscriban. Sin embargo, este inconveniente se puede ir manejando a medida que la entidad sea reconocida. Maneras de comprar un banco Normalmente, cuando un banco queda en quiebra pasa a manos del estado mientras otros inversores están interesados en la entidad. Durante todo este tiempo los clientes que se vieron afectados por la fractura de esta institución están a la espera de que la misma les restituya su dinero. Debido a que dicha empresa deberá ser declarada en curso todavía. Sin embargo, aparte de esto, la manera de como comprar un banco puede no ser tan complicada si se posee un capital suficiente, se hace una buena oferta. Sin embargo, también se tiene la opción de comprar una gran parte del capital del banco sin tener que adquirirlo en su totalidad. Esta es la forma más recomendada por la mayoría de los economistas y accionistas que ya han hecho esta inversión. De esta forma se evita un riesgo potencial y tener que lidiar con todas las obligaciones. Además, es una técnica mucho más económica a la que se le puede sacar provecho más adelante. Ejemplos de compra de bancos en los últimos años Uno de los mejores ejemplos acerca de cómo comprar un banco fue en el caso del banco estadounidense, Lehman Brothers. El mismo tuvo una caída sorprendente de sus valores por lo que se vio obligado a vender muchas de sus acciones. Viendo el panorama, Barclays y Nomura decidieron adquirir algunos de los bienes de esta entidad como una inversión que le beneficiaría posteriormente. De esa forma, aunque no poseían todo el banco a su disposición, sí contaban con una buena parte del mismo. Lo que les permitió incrementar sus ganancias. Otro caso es el de JP Morgan, que también es una entidad financiera. La misma compró acciones de Merrill Lynch con un pago de más de €30.000 millones. Una cantidad elevada, pero que resultó ser una buena inversión. Merrill Lynch es considerada una empresa que se encarga de brindar servicios en el mercado de capitales. Así como también ayuda en la gestión de cuentas y activos, de asesoría, entre otras. Por esa razón, JP Morgan decidió invertir en ella, porque sabía que al final le una a traer grandes ventajas.
Tipos de mercado: ¿Qué son y en qué basan sus diferencias?
En economía, no existe una definición de aplicación general del término mercado. Económicamente, el mercado se entiende como una institución en la que la oferta y la demanda se encuentran y se forman los precios correspondientes. Desde el punto de vista empresarial, el mercado se ve desde el punto de vista de una empresa, con especial atención al mercado de ventas. Hoy se darán a conocer las diferentes tipologías de mercados existentes, y de qué tratan cada una de ellas, en qué se diferencian o cuáles son sus características principales. ¿Qué son los tipos de mercado? Una tipología de mercado, se define como las diferentes formas en la cual, un mercado puede ser clasificado. Ello va a depender de una serie de variables que forman parte de él. Tanto en su concepto como por elementos que lo conforman. Así pues, las tipologías de mercados utilizan un listado de variables para poder clasificarse. Las mismas comprenden a los mercados según el producto; según el comprador; según la competencia y según el área geográfica que este abarca. Así pues, a través de estas variables, existen una determinada cantidad de tipos de mercados, los cuales se especificarán a continuación. ¿Cómo se diferencian los tipos de mercado? Las diferencias de los tipos de mercados vienen dadas a través de las variables mencionadas anteriormente. Cada una de ellas, cuenta con una determinada cantidad de tipos de mercados que poseen sus propias características. Y, por consiguiente, su propio funcionamiento o finalidad. Además, es importante recordar que la finalidad de los mercados, pese a sus diferencias, es la de satisfacer una demanda o necesidad. Veamos cómo se diferencian los mercados. Según el producto Este tipo de mercado hace referencia a todo tipo de producto que pueda ser comercializado, es decir, que se pueda vender y comprar. Dentro de esta tipología podemos distinguir: Mercado según el producto de consumo, que representa a cualquier tipo de producto que pueda ser consumido para satisfacer una necesidad concreta. Pero posterior a su consumo, el producto desaparece completamente o se debe recomprar. Un ejemplo de ello es la comida. Mercado según productos de inversión, también conocido como mercado según productos de uso. Son todos aquellos productos que, al igual que el punto anterior, también buscan satisfacer una necesidad concreta en los consumidores. Sin embargo, aquí la diferencia radica en que, posterior al uso del producto, este no desaparece completamente. El mismo puede seguir usándose por un período de tiempo determinado. Tales como una computadora, cualquier aparato tecnológico, o también puede ser un lapicero. Mercado de servicios, los mercados de servicios según el producto, hacen referencia a un tipo de producto que, de alguna manera, presta un servicio público, y por consiguiente se denomina como tal. Este tipo de producto no se adquiere en su totalidad por el usuario o el consumidor que paga por él. En este mercado se paga por la prestación de un servicio Un buen ejemplo de esto, es cuando se está utilizando un teléfono público, en el cual, se paga previamente por lo que ofrece, mas no por el producto en sí. Según el punto de vista geográfico Esta es una de las tipologías de mercados depende de la demarcación geográfica a la cual se haga referencia. O, dicho de otra manera, de la magnitud o extensión que abarca un mercado en la sociedad. Dentro de esta tipología podemos distinguir: el Mercado Local que comprende todos aquellos negocios o establecimientos que ofrecen sus servicios o productos en un área reducida de una población. Una farmacia o un market es un buen ejemplo de ello. El Mercado nacional, como su propio nombre lo indica, hace referencia a un tipo de mercado que involucra todo el país como su red de negocios. Este tipo de mercado puede prestar sus servicios en distintas sedes de un país bajo el nombre propio de la empresa en cuestión. Un ejemplo puede ser una franquicia de comida, tecnológica o incluso una red de supermercados. El mercado regional es un tipo de mercado que puede atender ciertas zonas reducidas de un país, o de varios países, siendo su versión amplia. Por ejemplo, un mercado que cubre la zona norte o sur del país, sería su versión reducida, mientras que un mercado que presta servicios a toda la región suramericana, sería su versión amplia. El mercado internacional se caracteriza por ser un mercado abierto a compradores de otros países y suele ser dirigido por diferentes empresas. Y, por último, El mercado global, hace referencia al tipo de mercado que presta productos y servicios que son globales. Es decir, para todas las personas y países del mundo. Según el tipo de comprador Los compradores tienen una serie de características únicas que define a una de las tipologías de mercados. Estas comprenden: Mercado de distribuidores, se trata de todas aquellas empresas, negocios o mercados que compran un producto no para su consumo, sino para ser revendidos a un precio mayor y obtener así, ganancias. Un ejemplo es cuando una empresa importa productos del exterior para luego venderlos en el país en que se encuentran. El mercado de consumidores, es como su propio nombre lo indica, todos aquellos que hacen vida como un cliente o consumidor de productos y servicios. El mismo los adquiere para satisfacer una necesidad concreta y por consiguiente se consideran como consumidores. Ya que son los que adquieren todos los productos y servicios ofertados. Mercado de compradores gubernamentales, se tratan pues de las instituciones que forman parte del gobierno, que compran productos y servicios para luego ofrecerlos como obra pública a la población. Por ejemplo, la compra de buses o la creación de carreteras. El mercado de compradores industriales, es un poco parecido al mercado de distribuidores. Sin embargo, aquí la diferencia radica en que son las empresas que adquieren algún bien o recursos que les son útiles para su propio beneficio o producción. Por ejemplo, si se trata de una empresa tecnológica, querrá adquirir recursos metálicos o que sirvan para la fabricación de sus componentes. Por último, el mercado de trabajo, hace referencia a la oferta y demanda de trabajo, cuya oferta se representa en los trabajadores postulantes y la demanda, en las empresas que buscan o asignan trabajadores. Según la competencia Siguiendo con las tipologías de mercados, ahora bien, toca según la competencia. Es decir, el tipo de mercado que se caracteriza porque los productores o en este caso, empresas estudian y analizan a la competencia. Con base en ello, se conforman los tipos de mercado. De esa manera, se comprenden los siguientes tipos: Mercado de competencia perfecta, se trata pues de un tipo de mercado cuya competencia es casi imposible de calcular, ya que existen un número ilimitado de competidores que venden el mismo producto o servicio. Al ser demasiados competidores, ninguno tiene la capacidad de fijar un precio concreto en el mercado y todo lo que se ofrece suele ser idéntico. Mercado de competencia imperfecta, es cuando ocurren situaciones o negocios que se caracterizan por tener productos que se comercializan a través de un mercado perfecto. Pero existen otros negocios que conforman un monopolio o cuya competencia es nula, y por consiguiente obtienen una mayor cantidad de ganancias. Es por ello que se considera imperfecta, ya que no es del todo justo tomando en cuenta los negocios sin competencia. Por otro lado, también existe el mercado de monopolio puro, y esto ocurre cuando una empresa específica, ofrece un producto o servicio que solo se puede conseguir en ella Y es que son los únicos promotores y productores del mismo. Para que exista el mercado de monopolio puro no pueden existir otros competidores, Claro está, pueden existir competidores con algún producto de imitación, pero si este no tiene la capacidad de ser relevante en el mercado, no se considera como un competidor directo.
Impuesto a vehículos de tracción mecánica: ¿Quién debe pagarlo?
El impuesto a vehículos de tracción mecánica es un tributo asociado al vehículo en sí y no a su uso. Debe pagarse independientemente si el vehículo está en un garaje o en uso. Su recaudación corresponde a los ayuntamientos. Es conocido también como numerito o Impuesto de Circulación y se debe cancelar de forma anual. Conoce aquí las principales características de este impuesto y quienes son los que están obligados a cancelarlo. ¿Qué es el impuesto vehículos tracción mecánica? El Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica es un impuesto directo que deben cancelar todas aquellas personas que posean un vehículo de tracción mecánica, que estén aptos para transitar por las vías públicas del país. No importa su clase o categoría. En el impuesto a vehículos de tracción mecánica el sujeto pasivo del mismo es el propietario, bien sea una persona natural o jurídica. Un vehículo se considera apto para circular cuando el mismo está inscrito y matriculado en registro público que corresponda y figura de alta. Así mismo son aptos para circular aquellos vehículos que tienen permiso temporal o matrícula turística. El requisito más importante para cancelar este impuesto es ser propietario de un vehículo. Es así que adquieres esta obligación tributaria al momento de adquirir un coche. ¿Quiénes deben pagar el impuesto vehículos tracción mecánica? Básicamente todos aquellos que sean propietarios de un coche deben pagar el impuesto a vehículos de tracción mecánica. Esto lo harán en el ayuntamiento donde esté inscrito el vehículo y la tarifa dependerá del modelo del auto. Es por ello que a este tributo también se le denomina impuesto de circulación, ya que grava prácticamente a todos los que posean un automotor. Uno de sus aspectos más importantes es que el impuesto lo paga quien aparezca como dueño en el permiso de conducir. No obstante, si el auto cambia de dueño lo paga quien sea el propietario al 1 de enero del año de la venta. A pesar de esto, hay una serie de vehículos que no están obligados a pagar este tributo. En este grupo se encuentran los coches de colección. Están exentos del pago de este impuesto los coches destinados al transporte público de viajeros, los de uso agrícola, las ambulancias y los vehículos con matrícula diplomáticas. Así como también los que están adaptados a personas con movilidad reducida, los que estén de baja y no tengan el permiso para transitar y los que tengan un permiso deportivo. Los coches eléctricos o híbridos no están exentos del pago, sin embargo, en algunas localidades tienen un descuento de hasta 70% del monto del mismo. ¿Qué se considera un vehículo de tracción mecánica? Es muy importante entender cuál es el concepto de vehículo de tracción mecánica para saber quiénes pagan este impuesto. Son todos aquellos vehículos a motor y que cumplan con los requisitos de seguridad que exige la ley para transitar por las calles. Por consiguiente, si tu coche no está de baja debes pagar este tributo para que puedas moverte libremente. También forman parte de este grupo los autobuses, coches de uso oficial, ambulancias y muchos más, pero al prestar un servicio público quedan exentos de este cobro. Los vehículos eléctricos o híbridos, aunque no son considerados vehículos de tracción mecánica, también deben cancelar este impuesto, ya que están aptos para circular. Y uno de los parámetros que se establece para el pago del impuesto es precisamente ese. Para esto es necesario que los coches estén en un estado óptimo que no pongan en peligro a su conductor ni a los demás. De este modo, tienes una gran responsabilidad a la hora de comprar un coche, así que hay que tomar esto en cuenta antes de adquirirlo. ¿Es obligatorio pagar este impuesto? El impuesto a vehículos de tracción mecánica es un tributo 100% obligatorio para los autos que no estén de baja. En este sentido, cada año deberás pagarlo en las arcas del ayuntamiento según los pasos que correspondan. Los únicos que no pagarán el impuesto son los señalados anteriormente, que abarcan desde vehículos oficiales, hasta ambulancias y transporte público. Por lo tanto, si tu auto pertenece a este grupo deberás notificarlo en el Ayuntamiento para que te hagan la exención correspondiente. Las tarifas están sujetas a la Ley de Haciendas Locales y el monto dependerá del modelo del coche. Este se devenga el 1 de enero o cuando compras el vehículo, aunque tiene una prorrata trimestral para prevenir cualquier eventualidad con el auto. En este sentido, si pagas tu impuesto en enero y vendes el automotor en mayo podrás pedir la devolución del tributo pagado en exceso. ¿Qué sanciones reciben si no se paga este impuesto? La cancelación del impuesto a vehículos de tracción mecánica es anual y debe cancelarse dentro de los plazos establecidos en cada ayuntamiento. En caso de que no sea cancelado en las fechas correspondientes se deben cancelar recargos e interés de mora. La deuda es municipal y de acumularse se convierte en una multa de tráfico, pudiendo llegar hasta los 500 euros, y si supera la cifra pueden embargar el auto. Una vez cumplido el plazo voluntario para pagar el impuesto, se debe pagar el mismo con recargo. De ser así te cobrarán un recargo ejecutivo del 5% si pagas inmediatamente que se haya vencido el tiempo y aún no te hayan notificado. Por otro lado, el cargo será del 10% si te notifican del vencimiento de la deuda y debe efectuarse antes de finalizar el año natural. Si no pagas en ese lapso el recargo será del 20% con el embargo de tu cuenta hasta que la deuda sea cancelada. ¿Cómo se paga este impuesto? Tienes muchas posibilidades para pagar el impuesto a vehículos de tracción mecánica. Puedes hacerlo por teléfono y tienes hasta las 20 horas del último día del lapso de tiempo que suele ser en el mes de julio. Además, puedes acudir a la oficina del Ayuntamiento o del banco y hacer el trámite rápidamente. La opción de internet también está habilitada y puede hacerse mediante tarjeta de crédito o con la banca electrónica. Todas estas alternativas están diseñadas para tu mayor comodidad y para que lo hagas en el tiempo previsto.
Autónomo Colaborador: ¿Qué es y cuáles son las ventajas que tiene?
Al tener tu propio negocio de forma autónoma, debes tomar en cuenta una serie de factores sumamente importantes. Ya que de ellos depende el correcto desarrollo de tu idea de negocio. Y, por consiguiente, la obtención de las respectivas ganancias monetarias. Uno de los factores más influyentes, es tener la cantidad de empleados o trabajadores adecuada según el abastecimiento de tu negocio. Por ello siempre puede surgir la oportunidad de contratar un familiar para que trabaje bajo el concepto de autónomo colaborador. ¿Qué es un autónomo colaborador? Cuando hablamos de un autónomo colaborador estamos hablando de un miembro de tu familia que comenzará a trabajar dentro de tu negocio de forma habitual, exactamente como un empleado más. Esta es una situación bastante frecuente en los casos de empresas creadas por personas que se han dado de alta como autónomos. Especialmente por el hecho de que estaremos ayudando a un miembro de nuestra familia y, al tener una conexión previa con él, la relación laboral puede ser la adecuada. Además, los miembros de nuestra familia siempre conocerán mejor nuestra idea de negocio que cualquier otro empleado externo que pudiésemos contratar. Sin embargo, para que todo este proceso sea totalmente legal, es importante que dicho familiar comience a trabajar como un autónomo colaborador. Al ser así se encontrará con una serie de obligaciones que cumplir. Al mismo tiempo, es importante destacar que para que tu familiar trabaje como autónomo colaborador, debes cumplir con ciertos requisitos. Pero todos estos son datos que vas a conocer en el artículo de hoy. ¿Qué obligaciones tienen los autónomos colaboradores? Como te mencionamos con anterioridad, los autónomos colaboradores deben cumplir con ciertas obligaciones. Lo primero que hay que tener en cuenta es que todos los autónomos colaboradores quedan registrados para efectos de su seguridad social en el RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos). Claro que ante la vista de la Agencia Tributaria este tipo de empleados quedan vistos como trabajadores por cuenta ajena. Estos términos, a efectos legales, son muy importantes de tener claros. Ahora bien, también se debe señalar que los autónomos colaboradores deben contar con su propia nómina en la cual sus actividades laborales tributan como rendimiento de trabajo, como es el caso de cualquier otra persona asalariada. Del mismo modo, se debe aclarar que los autónomos colaboradores no se encuentran en la obligación de presentar declaraciones de IVA ni mucho menos de IRPF, esto es algo de lo que se encarga el autónomo que es titular del negocio. La obligación del colaborador es presentar su declaración de renta de forma anual solamente. ¿Qué requisitos tiene el autónomo colaborador? Otro factor fundamental que conocer al respecto de este tema son los requisitos que se deben cumplir para comenzar a laborar como autónomo colaborador. En primer lugar, es importante destacar que el colaborador autónomo deberá de ser un familiar directo. Es decir, cónyuge, hijos, padres, abuelos, suegros, hermanos, cuñados o nietos. Esto quiere decir que debe de tratarse de un familiar por afinidad, consanguinidad o adopción. Además, es importante que el colaborador autónomo tenga de 16 años de edad en adelante, no menos. Por otro lado, es importante recordar que, si se quiere trabajar como autónomo colaborador, no se puede estar dado de alta como trabajador por cuenta ajena con anterioridad. En caso de que así sea no se podrá acceder al puesto laboral como autónomo colaborador. Por último, pero no menos importante, se debe de trabajar de forma habitual en el negocio, como cualquier otro empleado. Ya que, si se trata de una colaboración puntual, entonces no podrá trabajar realmente como autónomo colaborador. Ventajas de esta figura No cabe duda alguna de que trabajar como autónomo colaborador es algo que no permitirá gozar de una serie de ventajas. La primera ventaja que debemos destacar es el hecho de que los trámites a realizar para obtener este tipo de puesto son mucho más simples que darse de alta como autónomo en general. Lo cual implica un ahorro de tiempo, dinero y, por supuesto, esto hace que se trate de un proceso mucho más cómodo para realizar. Esto va unido al hecho de que las obligaciones legales y las declaraciones a realizar son mucho menores. Cabe resaltar que las bonificaciones que recibirás durante los primeros 18 meses de trabajo corresponderán al 50%. Mientras que del mes 19 al mes 24 las bonificaciones representarán al 25% solamente. Entre otros de los beneficios a destacar se encuentra el hecho de la comodidad en el ambiente laboral. Al estar cerca de un familiar el trato dentro de las instalaciones será mucho más ameno y cómodo tanto para ti como autónomo colaborador, como para el dueño del negocio que es el autónomo titular. Desventajas de ser autónomo colaborador Para tener un contraste más completo de lo que es ser un autónomo colaborador, es fundamental conocer también las desventajas de este tipo de puesto. Bien sabemos que no todas las relaciones entre familiares son las mejores, pues dentro de muchas familias hay diferencias de opiniones claras entre los miembros de las mismas. Por lo tanto, hay casos en los que se presentan malentendidos por el exceso de confianza que ambas partes involucradas asumen por el hecho de ser familiares. Del mismo modo, es importante tener en consideración que, si hay problemas laborales con el familiar, puede que luego sea difícil para ambos separar los problemas del trabajo con su relación familiar interna. Siempre puede existir la posibilidad de que se queden rencores en su relación familiar. De igual forma, si llegas a contratar a un familiar sin experiencia laboral puede que la calidad del trabajo se vea notablemente reducida. Por lo tanto, es fundamental reconocer los pros y contras y evaluar si realmente será una buena idea para tu negocio. Proceso para darse de alta como autónomo colaborador Si estás interesado en trabajar como autónomo colaborador, entonces debes conocer cómo es el proceso para la realización de este trámite. Cabe resaltar que el procedimiento es mucho más sencillo que darse de alta como un autónomo normal. Esto se debe a que solo deberás de darte de alta en la Seguridad Social y no en Hacienda, lo cual reduce claramente el papeleo que debes llenar. Por lo tanto, lo primordial es completar el modelo TA0521/2, que es la solicitud de alta específicamente como familiar colaborador. Además de completar con los datos correctos dicha solicitud, hay otros documentos que también deberás de presentar en la oficina de Seguridad Social correspondiente. Los documentos que deberás presentar son tu libro de familia, tu DNI y una copia del alta en Hacienda del autónomo titular del negocio en el que vas a trabajar. Con tan solo esto podrás completar el proceso de darte de alta como familiar colaborador. Así que en muy poco tiempo podrás iniciar en el trabajo al lado de tu familiar.
Ratios financieros: ¿Qué son y cómo influyen en las empresas?
Cuando se está al frente de cualquier tipo de empresa ya establecida o ante una idea de negocio, es fundamental realizar un análisis en lo que respecta al tema de las finanzas. Ya que se vuelve primordial conocer la posición económica en la cual se encuentra la empresa. O en su defecto, conocer los datos sobre la cantidad de financiación que puede requerir el negocio que estás considerando implementar. Es entonces en donde entran en juego los ratios financieros y conocer qué son, cuáles son sus tipos y por qué son tan importantes. ¿Qué son los ratios financieros? Si nunca antes habías oído hablar sobre los ratios financieros, es importante conocer de qué se trata. Cuando se habla de un ratio financiero se está hablando de un indicador que permite conocer la situación financiera en la cual se encuentra el negocio o la idea de negocio. Dicho indicador representa las relaciones entre variables. De modo que se obtiene un cociente mediante el cual se puede comparar la situación financiera del negocio según los valores que se consideran como aceptables dentro del sector en el que se encuentra la misma. Dichos valores son empleados dentro de la contabilidad de las empresas para así realizar todo tipo de análisis financieros requeridos. De tal modo que se puedan conocer con precisión datos como el total de los ingresos, los activos y pasivos de la empresa, gastos declarados y mucho más. Es importante reconocer que existen diversos tipos de ratios financieros y cada uno de ellos puede ser empleado para conocer datos precisos sobre las finanzas de las empresas que serán de utilidad en la toma de decisiones. Diferencias entre ratios financieros y ratios económicos Es importante resaltar que muchas personas suelen confundir los términos de ratios financieros y ratios económicos. Hay que aclarar que son dos términos totalmente distintos. La principal diferencia entre ambos es que un ratio económico se centra, como bien su nombre lo indica, en datos meramente económicos y no precisamente financieros. Es por ello que este tipo de ratios se emplean para análisis económicos que te permitirán obtener datos que te serán de ayuda para mejorar tu empresa de forma notable. Por su parte los ratios financieros se centran en los aspectos netamente financieros de la empresa. Para obtener los ratios financieros se utiliza por lo general el balance de situación. De allí se pueden obtener los datos para conocer el endeudamiento, la liquidez y la solvencia de la empresa. Aspectos fundamentales para tomar decisiones a largo plazo. Los datos de los ratios económicos se obtienen generalmente del estado de resultados y se relacionan directamente con la actividad económica que realiza la empresa. Tipos de ratios financieros Conoce los tipos de ratios financieros que te ayudarán en la toma decisiones acertadas para tu empresa: Ratios de liquidez Uno de los tipos de ratios financieros más importantes que ayudan en la toma de decisiones empresariales son los ratios de liquidez. Por medio de este tipo de cálculo se logra estudiar de forma precisa la solvencia con la que cuenta la compañía en la actualidad. Los datos de los ratios de liquidez permiten conocer las capacidades empresariales ante las deudas que tenga. Tanto a corto, como mediano y largo plazo. Al analizar el ratio de liquidez se pueden crear planes que mejoren la capacidad económica de la empresa. Ratios de gestión o actividad En cambio, cuando hablamos de los ratios de gestión, estamos ante un tipo de ratio financiero que permite evaluar que todas las actividades realizadas dentro de la empresa están siendo efectivas. Para lograrlo se busca evaluar que todos los datos de los movimientos económicos están siendo favorables. Para ello se analizan los inventarios, las ventas, los cobros y todo lo relacionado con las actividades de compra y venta dentro del negocio. En caso de que no estén siendo favorables, conocer estos datos les permitirá organizar planes para cambiar esto. Ratios de endeudamiento o apalancamiento Por otro lado, nos encontramos con los ratios de endeudamiento o apalancamiento que son tan importantes como los otros que ya hemos explicado. En este caso, se trata de unos ratios que permiten evaluar el endeudamiento de la empresa en relación con el patrimonio neto de la misma. Este tipo de cálculo se debe de efectuar tanto a corto, como a largo plazo. Para ello se deben tener en cuenta factores como el pasivo corriente, el no corriente y el patrimonio neto de la empresa. Ratios de rentabilidad Para finalizar, debemos hablar sobre los ratios de rentabilidad. Este tipo de ratio se encarga de evaluar todo lo respectivo al rendimiento financiero de tu negocio. Para realizar este tipo de cálculo es necesario relacionar diversos datos financieros tales como el capital de la compañía, las ventas y los activos que se encuentren disponibles en el momento en el que se realiza el cálculo. Este es un tipo de cálculo que también conviene realizar cada cierto tiempo para seguir evaluando lo rentable o no que es tu idea de negocio. ¿Para qué sirven los ratios financieros? En general, el uso de los diversos tipos de ratios financieros le permite a cualquier empresa conocer con exactitud cuál es su estatus financiero actual. Al mismo tiempo que les permite prevenir problemas y tomar las decisiones más convenientes para la empresa. Ahora bien, cada uno de los ratios financieros otorga datos específicos, como lo hemos explicado con anterioridad. Por ello, para un análisis completo y respuestas más claras se debe realizar el cálculo de todos y cada uno de estos ratios financieros cada cierto período de tiempo. Se vuelve importante tener en consideración que el ratio de rentabilidad sirve para evaluar la capacidad de generar beneficios o ganancias. Mientras que el ratio de actividades ayuda para medir la capacidad que tiene la empresa de generar ingresos. Por su parte, el ratio de liquidez es de ayuda para tratar las obligaciones financieras inmediatas de manera efectiva. Y finalmente, los ratios de endeudamiento nos ayudan a mantener el volumen de las deudas de la empresa bajo. ¿Cómo analizar los ratios financieros de una empresa? Si bien es importante aprender cómo calcular cada uno de los ratios mencionados, pues cada uno cuenta con una fórmula y datos a tomar en consideración distinta, también es fundamental aprender a analizar los resultados de los ratios financieros. Ya que muchas personas, al tener los datos de los resultados consigo, no saben con exactitud qué hacer con ellos o cómo interpretarlos. Pero esto, realmente, no es nada del otro mundo y es algo que vas a poder comprender en muy poco tiempo. Existen diversas formas de analizar estos ratios. Una de ellas es realizar una comparación entre los ratios actuales y los ratios de diversos períodos del desarrollo de la empresa. Esto es algo te permitirá medir de forma cuantificable cuáles son los aspectos financieros en los que la empresa ha mejorado o empeorado. En caso de que sea la primera vez que se realiza este cálculo en la empresa, puedes utilizar los ratios de otra compañía del mismo sector para analizar los resultados.