En el ámbito empresarial, la gestión de riesgos es fundamental para garantizar la estabilidad y el éxito a largo plazo. Los informes de riesgo son herramientas de gran utilidad en este sentido, ya que proporcionan información crucial sobre la situación financiera, comercial y crediticia de una empresa.

En esta guía repasamos todos los conceptos y aspectos que des tener en cuenta para conocer en detalle qué es un informe de riesgo, su importancia, contenido, tipos y cómo elaborarlo. Además, te explicamos cómo obtenerlo fácilmente y las herramientas que puedes utilizar para ello.

Qué es un informe de riesgo

Un informe de riesgo es un documento que ofrece una evaluación detallada de los diferentes riesgos a los que está expuesta una empresa en áreas clave como finanzas, operaciones, comercio y crédito. Estos informes se basan en una amplia gama de fuentes de datos, incluidas bases de datos financieras, registros judiciales, informes comerciales y otros recursos relevantes.

La información recopilada se analiza y se presenta de manera estructurada para proporcionar una visión clara de la situación actual de la empresa en términos de riesgos potenciales.

Para qué sirven los informes de riesgos

Los informes de riesgo son herramientas indispensables para la toma de decisiones estratégicas dentro de una empresa. Al proporcionar una visión completa de los riesgos internos a los que se enfrenta una organización, estos informes permiten a los líderes empresariales anticipar problemas potenciales, tomar medidas preventivas y mitigar riesgos de manera efectiva dentro de la empresa.

También son documentos de gran valor para empresas que quieren conocer con exactitud la salud financiera de sus clientes, proveedores o competidores, con el objetivo de tener un mayor control sobre los riesgos externos, prever escenarios y poder maniobrar en consecuencia.

Elegir buenos proveedores, estudiar a la competencia y analizar datos de clientes permite tener un control y comprensión mucho más precisa y provechosa de la información. Y el informe de riegos es un documento muy útil en este sentido.

Además, son fundamentales para los inversores, prestamistas y otras partes interesadas que necesitan evaluar la solidez financiera y la estabilidad de una empresa antes de realizar inversiones o establecer relaciones comerciales.

Contenido de un informe de riesgo

Un informe de riesgo típico debe incluir varias secciones o bloques de información clave en el diagnóstico de riesgos. A continuación, se detallan los principales elementos que suelen estar presentes en estos informes:

1. Perfil de la empresa

El perfil de la empresa ofrece una descripción general de la organización, incluida la información sobre su estructura corporativa (accionistas, participaciones, directivos y administradores), información legal y mercantil, historia, tamaño, ubicación y actividad principal. Esta sección proporciona un contexto importante para comprender el resto del informe.

2. Información judicial

La información judicial, extraída de los boletines oficiales, recopila cualquier litigio o proceso legal o administrativo en el que la empresa esté involucrada. Esto puede incluir demandas pendientes, juicios pasados, disputas legales o cualquier otro asunto legal relevante que pueda afectar la reputación o la estabilidad de la empresa.

3. Información financiera

El aspecto financiero es crucial en cualquier informe de riesgo. Se incluyen estados financieros como el balance general, la cuenta de resultados, el estado de flujos de efectivo o el estado de cambios del patrimonio, junto con análisis y ratios financieros que proporcionan una visión de la salud financiera de la empresa.

4. Información de riesgo crediticio

Esta sección evalúa el historial crediticio de la empresa, incluyendo su capacidad para pagar deudas, su historial de préstamos y créditos, así como cualquier riesgo asociado con su situación crediticia actual. Esta información es un indicador de la solvencia empresarial y otorga a cada empresa una calificación objetiva del riesgo comercial y el límite de crédito que debería tener.

5. Información de morosidad

Se refiere a cualquier deuda o pago atrasado que la empresa pueda tener con proveedores, acreedores o instituciones financieras. La morosidad puede ser un indicador de problemas de liquidez o gestión financiera deficiente. Esta información se elabora a través de los datos disponibles en los principales ficheros de morosos de España, el RAI, el EQUIFAX ASNEF Empresas Morosidad Comercial y Financiera, el Experian Bureau Empresarial (Morosidad Bancaria y Multisectorial), el ICIRED Fichero de Impagados y el Registro de Impagados Judiciales (RIJ).

6. Información comercial

Esta sección proporciona información sobre la actividad comercial de la empresa, incluyendo sus clientes, proveedores, competidores y cualquier otro factor relevante que pueda influir en su rendimiento operativo y financiero. Este tipo de información es un reflejo de la situación de la empresas con respecto al sector o mercado en el que opera.

Tipos de informes de riesgo

Existen varios tipos de informes de riesgo, cada uno diseñado para evaluar diferentes aspectos de la situación de una empresa. A continuación, se presentan algunos de los informes de riesgo más comunes:

Informe CIRBE

El informe CIRBE (Central de Información de Riesgos del Banco de España) es un documento que recopila información sobre los riesgos financieros de una empresa, incluyendo sus deudas, avales y otras obligaciones financieras con entidades bancarias.

Informe de riesgo financiero

Este informe se centra específicamente en evaluar los riesgos financieros a los que está expuesta una empresa, incluyendo su capacidad para generar ingresos, administrar deudas y mantener una posición financiera sólida a largo plazo.

Informe de riesgo comercial

El informe de riesgo comercial analiza los riesgos relacionados con las operaciones comerciales de una empresa, como la competencia en el mercado, la demanda de productos o servicios, y otros factores que puedan afectar su capacidad para generar ingresos y mantenerse competitiva.

Informe de riesgo operacional

Este tipo de informe evalúa los riesgos inherentes a las operaciones de una organización, identificando posibles amenazas que podrían afectar su funcionamiento. Para ello se analizan diversos factores, como los procesos internos, la tecnología o los recursos humanos y externos, para determinar el nivel de riesgo y proponer estrategias de mitigación. Su objetivo es proporcionar una visión integral de los riesgos operativos y facilitar la toma de decisiones enfocada a proteger los activos y mantener la continuidad del negocio.

Informe de riesgos informáticos o cibernéticos

Este tipo de informe evalúa los riesgos relacionados con la seguridad informática y la protección de datos dentro de una empresa, incluyendo posibles vulnerabilidades en sistemas y redes, amenazas cibernéticas y medidas de seguridad implementadas.

Cómo elaborar un informe de riesgo

La elaboración de un informe de riesgo efectivo requiere un enfoque estructurado y metodológico. A continuación especificamos los pasos fundamentales a seguir:

• Recopilación de datos: Reúne información relevante de diversas fuentes, incluyendo registros financieros, informes comerciales, datos judiciales y cualquier otra fuente de información pertinente.
• Análisis de datos: Analiza la información recopilada para identificar posibles riesgos y evaluar su impacto potencial en la empresa.
• Evaluación de riesgos: Clasifica los riesgos identificados según su probabilidad de ocurrencia y su impacto en la empresa, priorizando aquellos que representan las mayores amenazas.
• Redacción del informe: Presenta los hallazgos del análisis de manera clara y concisa, proporcionando recomendaciones para mitigar o gestionar los riesgos identificados.
• Revisión y actualización: Revisa el informe regularmente para mantenerlo actualizado y relevante, ya que los riesgos empresariales pueden cambiar con el tiempo.

Cómo conseguir un informe de riesgo de forma sencilla

Obtener un informe de riesgo de forma sencilla puede ser fundamental para tomar decisiones rápidas y bien informadas. Afortunadamente, existen varias herramientas y servicios disponibles que facilitan este proceso.

Herramientas para obtener informes de riesgos

1. Infonif

Infonif es una plataforma online que proporciona informes detallados sobre empresas españolas, incluyendo información financiera, riesgos crediticios, morosidad y otros datos relevantes. Los informes de riesgo se pueden adquirir de forma instantánea y son fáciles de entender, lo que los hace ideales para empresarios, inversores y otros profesionales que necesitan información empresarial accesible y precisa. Aquí puedes ver un ejemplo en PDF de cómo es un informe de riesgo de Infonif y qué contiene.

2. Murex

Murex es una plataforma de software especializada en gestión de riesgos financieros y operaciones de trading. Puede ayudar en la elaboración de informes de riesgos financieros gracias a diversas funciones, como la recopilación de datos de múltiples fuentes, incluidas transacciones financieras, precios de mercado y datos operativos; y el modelado de riesgos utilizando modelos matemáticos sofisticados para calcular y analizar diversos tipos de riesgos financieros, como riesgo de mercado, riesgo de crédito y riesgo operativo, lo que permite una evaluación más precisa.

También permite la generación de informes personalizados que muestran los niveles de riesgo actuales, tendencias históricas, sensibilidades a diferentes variables y escenarios de estrés, proporcionando información útil para la toma de decisiones. La automatización de procesos agiliza la generación de informes al minimizar la intervención manual, lo que permite a las empresas generar informes de riesgos financieros de manera más eficiente.

3. Finastra

Finastra es otra empresa especializada en soluciones de tecnología financiera, que ofrece una gama de productos para instituciones financieras, incluyendo software para la gestión de riesgos financieros. Finastra puede ayudar en la realización de informes de riesgos financieros a través de la integración de datos de transacciones, mercados y clientes de diversas fuentes; o el análisis de datos mediante el modelado y evaluación de diversos tipos de riesgos financieros, como riesgo de crédito, riesgo de mercado y riesgo operativo.

Este software también facilita la generación de informes personalizados que pueden adaptarse a las necesidades específicas de cada institución financiera, proporcionando insights clave sobre la posición de riesgo y su evolución a lo largo del tiempo.Finastra ofrece también soluciones que automatizan y optimizan los procesos de elaboración de informes de riesgos financieros.

4. Miro

Miro es una plataforma de colaboración online que, si bien no está específicamente diseñada para la gestión de riesgos financieros, puede proporcionar beneficios en este campo. Miro permite que los equipos trabajen juntos de manera remota en la elaboración y revisión de informes de riesgos financieros. Los miembros del equipo pueden colaborar en tiempo real, compartir ideas y comentarios, lo que facilita la comunicación efectiva y la toma de decisiones informadas.

La visualización de datos también es una función muy útil de Miro, que ofrece herramientas para crear diagramas, gráficos y tableros personalizados que pueden utilizarse para visualizar datos relacionados con riesgos financieros. Esto puede ayudar a los equipos a comprender mejor la información y identificar patrones o tendencias significativas.

Además, este software puede utilizarse como una herramienta de gestión de proyectos para organizar y supervisar el trabajo relacionado con la elaboración de informes de riesgos financieros. Los equipos pueden crear tableros de proyectos, asignar tareas, establecer plazos y realizar un seguimiento del progreso en un entorno colaborativo.

Recursos para crear informes de riesgos

Además de las herramientas mencionadas anteriormente, existen otras opciones disponibles para aquellos que necesitan realizar análisis de riesgos más específico. Algunas de estas herramientas son:

Modelo de Evaluación de Riesgos COSO

El Modelo de Evaluación de Riesgos del Comité de Organizaciones Patrocinadoras de la Comisión Treadway (COSO) es un marco ampliamente utilizado para evaluar y gestionar riesgos empresariales. Este modelo proporciona una estructura detallada para identificar, analizar y responder a los riesgos de manera efectiva.

Análisis FMEA

El Análisis de Modo y Efecto de Falla Potencial (FMEA) es una técnica sistemática para identificar y prevenir posibles fallos en productos, procesos o sistemas. Este enfoque se utiliza comúnmente en sectores como la ingeniería, la manufactura y la atención médica para mitigar riesgos y mejorar la calidad y seguridad.

Análisis de Riesgo Monte Carlo

El Análisis de Riesgo Monte Carlo es una técnica estadística que utiliza simulaciones para evaluar el impacto de la incertidumbre y los riesgos en los resultados empresariales. Esta metodología permite a las empresas modelar diferentes escenarios y calcular la probabilidad de que ocurran eventos específicos, lo que ayuda a tomar decisiones más informadas y precisas.